Süsteem suudab korraldada imporditud kaupade arvestust CCD numbrite kohustusliku märkimisega. Selleks peate tegema kahte asja. Esimene on vastava funktsionaalse valiku lubamine menüüs NSI ja haldus -> Hanked:

Teine - imporditud kaupade jaoks pange silt maha Raamatupidamine GTD numbrite järgi. Toodetele, millel ei ole tähte, ei kehti kohustus:

Nüüd ilmub nende kaupade jaoks, mis on juba tollivormistuse läbinud, kutsekoolis kohustuslik rekvisiit GTD number:

Kui kaup ei ole veel tollivormistust läbinud (s.t. kutsekool ostetakse Ostuga imporditehinguga), siis sellel puudub tollideklaratsiooni number, mis tähendab, et ka kutsekoolis puudub vastav kohustuslik rekvisiit.

Eksami 1C küsimus 5.34: Professionaalne in ERP juhtimine ettevõte 2.0. CCD numbrite näitamise kontroll imporditud kauba vastuvõtmisel:

1. Alati teostatud importkaupadele
2. Määrake lao seadetes
3. Kehtestatud lepingus importkaupade tarnijaga
4. Määrake süsteemi üldistes sätetes

Kontrollitud.Õige vastus on neljas, vaata ülaltoodud analüüsi.

Eksami 1C küsimus 5.32: ERP Enterprise Management 2.0 professionaal. Teave CCD numbrite kohta sisestatakse dokumenti "Kaubade ja teenuste vastuvõtmine", kui see on väljastatud toiminguga:

1. Ostmine tarnijalt
2. Ostmine impordi teel
3. Sissepääs komisjoni
4. Valikud 1 või 2
5. Valikud 1 või 3
6. Valikud 1 või 2 või 3

Kontrollitud.Õige vastus on viies, vaata ülaltoodud analüüsi.

Eksami 1C küsimus 5.33: ERP Enterprise Management 2.0 professionaal. Teavet CCD numbrite kohta EI sisestata dokumenti "Kaubade ja teenuste vastuvõtmine", kui see on väljastatud toiminguga:

1. Ostmine tarnijalt
2. Ostmine impordi teel
3. Sissepääs komisjoni
4. Valikud 1 või 2
5. Valikud 1 või 3
6. Valikud 1 või 2 või 3

Kontrollitud.Õige vastus on teine, vt ülaltoodud analüüsi.

Milline on tollideklaratsiooni arvestamise kord agendi ja printsipaali puhul?

Kuidas käibedeklaratsiooni vormistada ja esitada, milline on tollideklaratsiooni arvelevõtt agendi ja printsipaaliga ning laekunud-väljastatud arvete päeviku täitmine lähemalt artiklis.

küsimus: Milline on tollideklaratsiooni arvestamise kord agendi ja printsipaali puhul? Kuidas kajastada GTD-d laekunud-väljastatud arvete päevikus ning käibedeklaratsiooni lahtrites 10 ja 11? selgitus - impordi tollideklaratsioon.

Vastus: Kauba importimisel läbi käibemaksu tollis maksab vahendaja. Ta väljastab selle maksu uuesti käsundiandja kulude osana. Välisfirmalt agent arveid ei saa ja Venemaa printsipaalile arveid ei väljasta. Vahendaja sisaldab tasutud käibemaksu osana tellimuse täitmisega kaasnevatest kuludest, mis on kajastatud aruandes ja omistatud arveldustele käsundiandjaga (käsundaja hüvitab talle need kulud). Vastavalt sellele agent ei kajasta kauba importi arveraamatusse ja käibedeklaratsiooni lahtrisse 10.

Printsipaal aktsepteerib tollideklaratsiooni alusel mahaarvatavat maksu. See tähendab, et printsipaal registreerib tollideklaratsiooni osturaamatusse. Sel juhul täidetakse veerud järgmiselt:

Veerus 2 (toimingu tüübi kood) - kood 20;

Veerus 3 (müüja arve number) - tollideklaratsiooni number;

Veergudes 4-6 - paneb kriipsu;

Veerus 7 (maksu tasumise dokumendi andmed) - tolliagendi poolt käibemaksu tasumist kinnitava maksekorralduse andmed;

Veerus 8 - kauba raamatupidamisse postitamise kuupäev;

Veerus 10 - kriips (välismaisel müüjal ei ole TIN-i ja KPP-d, ta ei ole Venemaa maksuametis registreeritud);

Veerus 12 - andmed vahendaja kohta, kelle kaudu kaup imporditi;

13. veerus - kriips;

14. veerus - sidekriips või kood 643;

Veerus 15 - summa, mis koosneb tolliväärtusest, tollimaksudest, aktsiisidest ja tollis tasutud käibemaksust;

Veerus 16 - kauba impordilt tasutud käibemaksu summa.

Samamoodi täidab printsipaal käibedeklaratsiooni lahtri 8, mille alusel tehakse kontrollkäigul järeldus, et tegemist on vahendaja poolt kauba importimisel tasutud käibemaksu printsipaali poolt mahaarvamisega.

Kuidas kajastada raamatupidamises ja maksustamisel kaupade importi tolliliitu mittekuuluvatest riikidest

Raamatupidamine koos vahendajaga

BASIC

Tellimuse täitmisel saab vahendaja tulu tasu näol ja kannab vahenduslepingu täitmisega kaasnevad kulud (nii hüvitatud kui ka mitte hüvitatud kliendi poolt). Kauba ostu vahenduslepingu täitmisega seotud tulude ja kulude maksuarvestuse kohta leiate lisateavet jaotisest Kuidas võtta tulumaksu arvestamisel arvesse kaupade müügi (ostu) vahendustoimingute tulusid ja kulusid.

Renderdamisel vahendusteenused Kliendile imporditud kaupade ostmisel on vahendaja kohustatud võtma oma tasu summalt (lisahüvitise summa) käibemaksu ja esitama kliendile arve (Venemaa maksuseadustiku artikli 156 punkt 1). Föderatsioon).

Kui välismaise tarnijaga sõlmib lepingu vahendaja, siis peab ta tasuma "impordi" käibemaksu ().* Käibemaksu tasumise kohustus tekib registreerimise hetkest tolliasutus tollideklaratsioon (27. novembri 2010. aasta seaduse nr 311-FZ punkt 1, artikkel 115, artikli 211 punkt 1, artikli 227 punkt 1, artikli 237 punkt 1, artikli 250 punkt 1, artikkel 1 artikkel 274 tolliseadustiku lõige 1 artikkel 283, lõige 1 artikkel 300, lõige 1 artikkel 306 Tolliliit). Ainsad erandid on teatud tolliprotseduurid (näiteks transiidi, tollilao, reekspordi, tollimaksuvaba kaubanduse, tasuta protseduurid tollitsoon, vabaladu, hävitamine ja riigi kasuks keeldumine, tarnete tollideklaratsioon) ja teatud tüüpi kaubad, mille puhul käibemaksu ei nõuta (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku lõik 3, lõige 1, artikkel 151). Lisateavet leiate teemadest Kuidas võtta impordilt käibemaksu ja Kuidas tasuda käibemaksu impordilt tolliliitu kuuluvatest riikidest.

Tollis tasutud käibemaksu mahaarvamise õigus on ainult kliendil, kuna ta on kauba omanik (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 971 punkt 1, artikli 990 punkt 1, artikli 1005 punkt 1). *

Kuna vahendajale laekunud rahalised vahendid talle ei kuulu, siis maksustamisel arvestatakse kliendi tulude (kulude) hulka vahendustegevusest tekkivad kursivahed. Seetõttu ei võta vahendaja neid arvesse (). Erandiks on kursivahed vahendaja töötasudel, samuti kuludel, mida vahendajale ei hüvitata. Võtke selliseid vahetuskursi erinevusi arvesse mittetegevustulu (kulude) osana (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 265 alapunkt 5, punkt 1).

Näide vahendustasu lepingu alusel importkaupade ostmisega seotud toimingute vahendaja kajastamisest raamatupidamises ja maksuarvestuses. Komissaar taotleb ühine süsteem maksustamist ja arvestab tulumaksu igakuiselt tekkepõhiselt

OOO" Kaubandusettevõte Hermes (vahendaja) sõlmis Alfa JSC-ga (committent) komisjonilepingu, et otsida nende ostmiseks välismaist siidkangaste tarnijat * Lepingu tingimuste alusel osaleb Germes arveldustel ja võtab vastu Alfale ostetud kaupu kl. selle ladu. Tasu kantakse komisjonile üle pärast tehingu sooritamist ja moodustab 5 protsenti tehingu hinnast. Tasu makstakse rublades, indikaator "5 protsenti tehinguhinnast" konverteeritakse rubladesse vahendaja aruande kinnitamise päeval kehtinud kursi alusel.

Selle tulemusena sõlmiti India ettevõttega leping siidkangaste ostmiseks. Tarnetingimused vastavalt lepingule - DDP (tarne koos tollimaksude tasumisega) ostja ladu Moskvas, käibemaksu maksmata. Omandiõiguse ülemineku hetk vastavalt lepingutingimustele vastab riskide ülemineku hetkele ehk kauba ostjale üleandmise hetkele.

Lepingu maksumus oli 380 000 dollarit.

26. oktoobril kandis Alfa Hermesele korralduse täitmiseks raha 14 180 000 rubla ulatuses.

5. novembril saabus kaup Hermese lattu. Kell tollivormistus komisjonär tasus käibemaksu 2 210 174 rubla.

10. novembril anti kaup kommitendile üle. Samal päeval kiitis Alpha komisjoniagendi aruande heaks ja Hermes kandis Alfale üle kasutamata raha jäägi.

12. novembril sai Hermes vahendustasu summas, mis võrdub 19 000 USA dollariga 10. novembri kursi järgi (380 000 USD x 5%) (koos käibemaksuga).

Vene Föderatsiooni Keskpanga määratud dollari vahetuskurss (tinglikult) oli:

• 26. oktoober – 29,0 RUB/USD;
• 29. oktoober - 30,0 rubla / USD;
• 31. oktoober - 30,5 rubla / USD;
• 2. november - 30,2 rubla / USD;
• 5. november - 30,1 rubla / USD;
• 10. november - 30,6 rubla / USD.

Arvelduste kajastamiseks raamatupidamises avas Hermese raamatupidaja kontole 76 alamkontot:
- "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest";
- "Arveldused kliendiga tasu eest."

Välisvaluutas raha tarnijale ülekandmiseks andis Hermes pangale 26. oktoobril korralduse osta vajalik summa välisvaluutas (380 000 dollarit). Selleks koostasid nad arveldusdokumendi ja kandsid välisvaluuta ostmiseks üle 11 785 000 rubla.

Hermese raamatupidaja tegi järgmised kanded.*

Deebet 51 Krediit 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest"
- 14 180 000 rubla. - vahendustasu lepingu alusel korralduse täitmiseks saadi kommiendilt raha;

Deebet 57 Krediit 51
- 11 785 000 rubla. - ülekantud raha valuuta ostmiseks.

Deebet 52 Krediit 57
- 11 400 000 rubla. (USD 380 000 x 30,0 rubla / USD) - valuuta krediteeritakse organisatsiooni valuutakontole;

Deebet 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest" Krediit 57
- 380 000 rubla. (USD 380 000 х (31 rubla/USD - 30,0 rubla/USD)) - kulud arvestatakse põhiosaga arveldustele valuuta ostukursi ja Venemaa Panga kursi vahe kujul;

Deebet 51 Krediit 57
- 5000 hõõruda. (11 785 000 rubla - 380 000 USD x 31 rubla / USD) - pank tagastas kasutamata raha jäägi.

Deebet 52 Krediit 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest"
- 190 000 rubla. (USD 380 000 х (30,5 RUB/USD - 30,0 RUB/USD)) - aruandepäeva seisuga välisvaluutakontol olevate vahendite ümberhindlusest tekkinud positiivne kursivahe kanti põhisummaga arveldustele.

Deebet 60 Krediit 52
- 11 476 000 rubla. (380 000 USD x 30,2 rubla / USD) - raha kanti üle välismaisele tarnijale;

Deebet 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest" Krediit 52
- 114 000 rubla. (USD 380 000 х (30,5 rubla/USD - 30,2 rubla/USD)) - käsundiandja omanduses olevate välisvaluutavarade negatiivne vahetuskursi erinevus omistati arveldustele käsundiandjaga.

Deebet 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest" Krediit 60
- 11 476 000 rubla. - ostetud kauba maksumus sisaldub arveldustes käsundiandjaga (käsundijale omandiõiguse ülemineku kuupäeva seisuga);

Deebet 002
- 11 476 000 rubla. - lattu saadud kommitendile kuuluvad imporditud kangad (kommitendiga kokku lepitud hinnangus);

Deebet 68 alamkonto "KM arveldused" Krediit 51
- 2 210 174 rubla. - käibemaks tasutud;

Deebet 76 alamkonto “Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest” Krediit 68 alamkonto “KM arveldused”
- 2 210 174 rubla. - imporditud kangale on kogutud “impordi” käibemaks, mis on võetud arveldustesse käsundiandjaga.*

Laen 002
- 11 476 000 rubla. - komisjonilepingu alusel ostetud kaubad anti kommitendile üle;

Deebet 76 alamkonto "Arveldused kliendiga tasu eest" Krediit 90-1
- 581 400 rubla. (19 000 USD x 30,6 rubla/USD) - vahendustasu on kogunenud;

Deebet 90-3 Krediit 68 alamkonto "KM arvutused"
- 88 688 rubla. - vahendustasu summalt arvestatakse käibemaksu;

Deebet 76 alamkonto "Arveldused kliendiga ostetud kaupade eest" Krediit 51
- 189 826 rubla. (14 180 000 rubla - 2 210 174 rubla - 11 785 000 rubla + 5 000 rubla) - kasutamata vahendite jääk kanti põhisummale.

Deebet 51 Krediit 76 alamkonto "Arveldused kliendiga tasu eest"
- 586 363 rubla. - sai kommitendilt lepingu täitmise eest tasu suuruse.

Novembrikuu tulumaksu arvutamisel arvas Hermese raamatupidaja tulude hulka vahendustasu summas 492 712 rubla. (581 400 rubla - 88 688 rubla).

Kuidas käibedeklaratsiooni koostada ja esitada

10. ja 11. jagu

Sektsioonid ja täitke:
- vahendajad, kes tegutsevad enda nimel kolmandate isikute (klientide) huvides (vahendajad, agendid);
- Ekspedeerijad, kes tegutsevad lepingute alusel transpordi ekspeditsioon ja kajastavad oma tuluna ainult osutatud teenuste eest saadud tasu (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 801 punkt 1);
- ehitajad.

Jaotised 10 ja 11 kajastavad teavet arvete arvestusraamatust. Jaotises 10 - andmed raamatupidamispäeviku I osast "Väljastatud arved" ja lahtris 11 - andmed II osast "Saadud arved".*

Märkige jaotiste 10 ja 11 väljadele TIN ja KPP vastavalt maksumaksja TIN ja KPP. Väljal "Leht". - lehe seerianumber.

Allolev tabel aitab teil õigesti täita jaotiste 10 ja 11 ridu.

Rea number	Kuidas täita
10. jagu
	Täitke rida 001 ainult siis, kui esitate muudetud deklaratsiooni. Selles märkige deklaratsiooni punktis 10 kajastatud teabe asjakohasuse märk Number 0: - kui deklaratsiooni punkti 10 andmed ei kajastunud eelnevalt esitatud deklaratsioonis; - punktis 10 varem kajastatud teabe muutmisel, kui ilmnevad vead või teabe kajastamise puudulikkus. punkti 10 kohaselt on teave asjakohane, usaldusväärne, muutumatu ja seda ei esitata deklaratsiooni osana. Samal ajal pange ridadele 020–210 sidekriipsud
	Määrake kirje järjekorranumber. Võtke see näitaja laekunud ja väljastatud arvete registri I osa "Väljastatud arved" veerust 1
020-210	Ridadel 020-210 kanda üle raamatupidamispäeviku I osa "Väljastatud arved" veergude 2-9, 11-19 andmed. Samal ajal peab näitajate 020-210 kajastamise järjekord vastama raamatupidamispäeviku veergude 2-9, 11-19 täitmise järjekorrale.
11. jagu
	Täitke rida 001 ainult siis, kui esitate muudetud deklaratsiooni. Selles märkige deklaratsiooni punktis 11 kajastatud teabe asjakohasuse märk. Number 0: - kui andmed deklaratsiooni punkti 11 kohta ei kajastunud varem esitatud deklaratsioonis; - punktis 11 varem kajastatud teabe muutmisel, kui ilmnevad vead või teabe kajastamise puudulikkus. Number 1 – kui punktis 11 varem kajastatud teave on asjakohane, usaldusväärne, ei kuulu muutumisele ja seda ei esitata deklaratsiooni osana. Siiski ridades

1. Määrake raamatupidamisseadetes, et rakendatakse seeriate kaupa arvestust:

2. Märkame 1C nomenklatuurikaardil, et see toode on arvestatud seeriate kaupa:

Kui määrate lipu Säilita kirjeid seeriate kaupa, kuvatakse teine ​​aken: Hoidke partiikirjeid seeriate kaupa. See funktsioon vastutab kuluarvestuse eest seeriate kaupa. Lisateavet nende partiiarvestuse sätete kasutamise kohta leiate eraldi artiklist.

Siin panen maha ainult lipu Hoia arvestust seeriate kaupa.

2. Kauba postitamisel koos Kauba ja teenuste vastuvõtudokumendiga koostame saadud kauba kohta seeria. Seda saab teha otse dokumendi tabeliosast:

Pange tähele, et iga laokauba jaoks tuleb luua eraldi seeria. Kui olete selle toote juba saanud sama tollideklaratsiooni numbriga, peaksite kasutama olemasolevat kataloogikirjet.

Loome uue elemendi. Kui kasutate seeriat ainult tollideklaratsioonide arvestuseks, peate täitma ainult kaks välja:

• GTD number
• Riik

Mõlemad väljad täidetakse vastavatest kataloogidest, seega klõpsake välja lõpus asuvat ellipsit ja valige väärtus.

Seeria nimetus täidetakse automaatselt tollideklaratsiooni numbri ja päritoluriigi nimega.

GTE kataloog - lihtsalt GTE numbrite loend, peate looma uue elemendi ja selle üles kirjutama. GTD-number on ainulaadne - see tähendab, et 1C ei võimalda teil duplikaatnumbrit luua.

Riikide klassifikaatorit on tavaks täita valikuga OKSM-ist. Seejärel saate automaatselt rahvusvahelise riigikoodi. Kui riik on juba klassifikaatoris, valige see lihtsalt.

Valime loodud seeriad meie Kauba ja teenuste kviitung real ja vaatame, et real väljad CCD number ja Päritoluriik on täidetud vastavalt valitud seeria andmetele. Just need andmed kuvatakse kauba müümisel saatedokumentides.

Teostame dokumendi ja vaatame, kus kajastuvad raamatupidamises tollideklaratsiooni andmed. Kui tooteloendis ei ole seatud lippu Hoida partiiarvestust seeria järgi, siis ei sõltu registrite koosseis kuluarvestuse seadistustest (Advanced analytics või partiiarvestus). Need on registrid:

Kui olete nomenklatuuris määranud Hoia partiikirjeid seeriate kaupa, siis teine kogu raamatupidamine kulu

peod. Vastavalt sellele ilmuvad seeriad registritesse Kulude arvestus või

Kaupade saadetised ladudes, olenevalt valitud raamatupidamise seadistusest

kulud. Kuid see teema jääb sellest artiklist välja.

Tegelikult on see kõik seeria täitmine imporditud postituse postitamisel

soovitud üksus ja klõpsake nuppu Täida ja postita. 1C ise

valib meile saadaoleva seeria (GTE) ja hoiab dokumenti.

Kui tahame kaupa saata kindla seeria (GTE) järgi, siis saame seda teha

valige dokumendi tabeliosas käsitsi sobiv seeria.

Õppige iga päev midagi uut ja muutke oma elu paremaks!

2017-04-21T11:31:49+00:00

Olen rohkem kui korra märganud, et kui algaja raamatupidaja puutub esimest korda kokku vajadusega sisestada kaubad programmi tollideklaratsiooni järgi (tollideklaratsioon, import), on tema esimene reaktsioon stuupor. Palju numbreid, erinevates valuutades, miski pole selge.

Nii et lähme!

Niisiis, meil on 2 lehte tõelist gaasiturbiinmootorit (peamine ja lisa). Tühjendasin nendest lihtsalt konfidentsiaalset teavet, mis on hariduslikel eesmärkidel meile kasutu.

Saate need avada eraldi lehel või veel parem - välja printida ja otse enda ette panna.

GTD lugemise õppimine

Analüüsime gaasiturbiinmootorit selle täitmise reeglite alusel, mida saab lugeda näiteks siit.

Meie deklaratsioon koosneb kahest lehest: põhi- ja lisalehest. See juhtub siis, kui deklareeritakse kahe või enama kauba import, kuna põhilehele saab panna info ainult ühe toote kohta.

Põhilehe sõelumine

Põhilehe päis

Pöörake tähelepanu gaasiturbiinmootori põhilehe ülemisele paremale nurgale:

NEED veerus nr 1 tähendab, et meil on kauba impordi deklaratsioon.

Deklaratsiooni number 10702020/060513/0013422 koosneb 3 osast:

• 10702020 on tolliasutuse kood.
• 060513 on deklaratsiooni kuupäev (6. mai 2013).
• 0013422 on deklaratsiooni järjekorranumber.

Veerus nr 3 näeme, et meil on esimene (põhileht) vorm kahest (põhileht + lisaleht).

Deklareeritud kokku 3 toodet mis hõivavad 3 kohta.

Lähme natuke madalamale:

Siin me näeme seda kogu tolliväärtus kõik 3 toodet on: 505 850 rubla ja 58 kopikat.

Kaup saabus aadressilt Korea Vabariik.

Siin on märgitud ka maksete tegemise valuuta ( USD), samuti tolliväärtus selles valuutas ( 16 295$ ) tollideklaratsiooni kuupäeva (6. mai 2013) seisuga kursiga. Vahetuskurss on näidatud siin: 31.0433 rubla.

Kontrollime: 16 295 * 31,0433 = 505 850,58. Selgus, et tolliväärtus on rublades.

Üksus nr 1 (ekskavaator)

Me laskume mööda põhilehte vasakule veelgi madalamale:

Siin on see meie esimene toode, mis on märgitud põhilehel tollideklaratsiooni leht. Ilmselt deklareeritakse ülejäänud kaks lisalehel.

Tootenimi: " Ekskavaatori hüdraulika", saavutab ta 1. koha.

Tootenimelt paremale liikudes:

Kauba number 1/3.

Ekskavaatori hind on 15 800 USD, mis rublades (kursiga 31,0433) moodustab tolliväärtuse 490 484 rubla ja 14 kopikat.

Ekskavaatori maksud ja tasud

Dokumendi alla minnes:

Tollimaks (kood 1010) kõigist kaupadest (tasustamise aluseks on tolliväärtus tervikuna tollideklaratsiooni jaoks) moodustas 2000 rubla.

Tollimaks (kood 2010) ekskavaatorile (selle tolliväärtuse tekke alus) oli 5% või 24 524 rubla ja 21 kopikat.

KM (kood 5010) ekskavaatoril (arvestuse aluseks oli selle tolliväärtuse summa 490 484,14 ja tollimaksu summa 24 524,21) moodustas 18% või 92 701 rubla ja 50 kopikat.

Juhin veel kord tähelepanu asjaolule, et maksustame kauba tolliväärtuselt ja käibemaksu (tolliväärtus + tollimaksusumma).

Lisalehe sõelumine

Täiendav lehe päis

Pöördume deklaratsiooni teise (lisa)lehe poole.

Pöörake tähelepanu lisalehe ülemisele paremale nurgale:

Deklaratsiooni number ja tüüp vastavad täielikult põhilehel olevatele väärtustele.

Veerus nr 3 näeme, et meil on teine ​​vorm (lisaleht) 2 (põhi- ja lisaleht).

Üksus nr 2 (haamer)

Läheme deklareeritud kaupade juurde lisalehel:

Meie ees on toode Haamri hüdrauliline, mis saavutab 1. koha.

Liigume paremale:

Esiteks näeme, et meil on 2 kaupa kolmest.

Haamri hind on 345 (USD), mis rublades kursiga (31,0433) on 10 709 rubla ja 94 kopikat(tolliväärtus).

Üksus nr 3 (osad)

Me läheme allapoole:

Teine toode lisalehel (kolmas vastavalt tollideklaratsioonile tervikuna): " Täiskäigul töötava hüdraulilise labidaekskavaatori osad".

Liigume paremale:

See on kolmas üksus 3-st.

Varuosade hind on 150 (USD), mis rublades kursi (31,0433) järgi on 4656 rubla ja 50 kopikat(tolliväärtus).

Haamri ja varuosade maksud ja tasud

Läheme lisalehele alla (veerg nr 47, maksete arvestus):

Tollimaks (kood 2010) haamri eest (selle tolliväärtuse arvestamise alus on 10 709 rubla ja 94 kopikat) moodustas 5% või 535 rubla ja 50 kopikat.

KM (kood 5010) haamril (selle tekke aluseks on tolliväärtus pluss tollimaks) ulatus 18% või 2024 rubla ja 18 kopikat.

Liigume paremale:

KM (kood 5010) varuosade eest (nende tolliväärtuse arvestamise alus on 4656 rubla ja 50 kopikat) ulatus 18% või 838 rubla ja 17 kopikat.

Summeerida

Tollimaks ulatus kogu kaubalt 2000 rublani.

Siseneme 1C

Funktsionaalsuse seadistamine

Kõigepealt minge jaotisse "Peamine", üksus "Funktsionaalsus":

Siin tuleks vahekaardil "Laosid" kontrollida artiklit "Imporditud kaubad":

Sisestame kauba kättesaamise

Me läheme jaotisesse "Ostud" kirje "Kviitung (aktid, arved)":

Loome uue dokumendi:

Tarnijana valime nüüd ülesande lihtsustamiseks suvalise vastaspoole:

Arveldused tarnijaga toimuvad dollarites, seetõttu märkisime meiega sõlmitud lepingus arvelduste valuuta USD-des:

See tähendab, et dokumendis on kõik hinnad täidetud dollarites. Dokumendi postitamisel konverteeritakse need rubladesse 6. mai 2013 seisuga kursiga (selle perioodi vahetuskursid, kui nad pole seda veel teinud):

Juhime tähelepanu, et oleme kõikjal märkinud määra "ilma käibemaksuta". Selle maksu arvutame ja märgime hiljem tollideklaratsioonis.

Nüüd kerime tabeliosa paremale ja sisestame CCD numbri ja kauba päritoluriigi. Seda saab teha käsitsi iga rea ​​või kõigi korraga, kasutades tabeliosa kohal olevat nuppu "Muuda". kokkuleppeleping temaga (deposiit).

Tollimaks ulatus 2000 rublani, trahve pole.

Minge vahekaardile "GTE jaotised":

Lasti tollideklaratsioonil võib olla mitu jaotist, kuhu on rühmitatud sama tollitasude arvutamise protseduuriga kaubad.

Meie puhul on kahe esimese kauba (ekskavaator ja haamer) tollimaksete arvutamise kord sama - 5% tollimaks ja 18% käibemaks.

Kolmanda punkti puhul pole tollimaksu märgitud ja võiksime selle eraldi rubriiki panna.

Kuid me teeme seda veidi teisiti.

Alguses näitame tollimaksu ja käibemaksu koguprotsenti:

Need määrad arvutatakse automaatselt kogu tolliväärtuse jaoks ja jaotatakse seejärel proportsionaalselt kolme kauba vahel:

See on õige (vt meie viimast plaati GTE-l), välja arvatud kolmas toode. Parandage selle andmed käsitsi:

Lõpuks näeb see välja selline:

Teostame dokumendi.

Vaatame postitusi

Me näeme seda tollimaks ja tollimaksud jaotati vastavalt kauba maksumusele ning sisendkäibemaks debiteeriti 19.05.

Kauba impordi või ekspordi ajal üle riigi tollipiiri liikumise vormistamiseks täidetakse CCD-dokument (tolliveosedeklaratsioon). Deklaratsioon sisaldab teavet lasti ja selle tolliväärtuse kohta, sõidukit teenusepakkuja, saatja ja saaja.

GTD numbri vorming:xxxxxxxxx/xxxxxxx/xxxxxxxxxx

Numbri dekodeerimine.
element 1 - CCD registreerinud tolliasutuse kood,
element 2 - CCD registreerimise kuupäev (päev, kuu, aasta kaks viimast numbrit),
element 3 - CCD seerianumber, mille on registreerimispäeviku järgi andnud CCD registreerinud tolliasutus (algab ühega igast kalendriaasta).
Kõik elemendid on määratud eraldusmärgiga "/", tühikud elementide vahel ei ole lubatud.

Võtame näite, kuidas toimib Business.ru tollideklaratsiooni partiiarvestus. Postitame kaubasaadetise märkides koguse, hinna ja tollideklaratsiooni numbri. Viime selle ellu.

Tähelepanu! Partiiarvestuse puhul tollideklaratsiooni järgi on tollideklaratsiooni number kohustatud märkima dokumentides Saabumine, Postitamine, Tagastamine ostjalt.

Samm 1. Saadame kaubad lattu. Minge vahekaardile "Ostud" lehele "Kviitungid".

2. samm Kauba kviitungi loomiseks klõpsake nuppu Lisa.

3. samm Lisage toode dokumendile, klõpsates nuppu "Lisa". Täpsustage kauba nimetus, kogus ja tollideklaratsiooni number. Näiteks väljastame kaubapartii kviitungi Sülearvuti, summas 10 tk, väärtusega 25 000 rubla, tollideklaratsiooni numbriga 10125160/210515/0001454.

4. samm Lisage dokumendi tabeliosale veerg "GTE". Selleks avage seaded välimus tabelid, klõpsates paremas ülanurgas oleval "käigul".

5. samm Määrake tabeli välimuse sätetes ruut GTD.

Interaktiivne veerg "GTE" kuvatakse dokumendi "Kviitung" tabeliosas.

GTD väärtust saate dokumendis muuta, klõpsates selle veeru väljal.

6. samm Korraldame kaupade müügi. Selleks minge vahekaardile "Müük" lehele "Saadetised (Müük)".

7. samm Lisa kauba saatedokumendile. Näiteks tehkem välja müük sülearvuti tootega, koguses 30 tükki, väärtusega 45 000 rubla. Salvestame dokumendi.

8. samm Kuvamiseks klõpsake nuppu "Prindi". trükitud vorm dokument.

9. samm Valige dokument, selle vorming ja klõpsake nuppu "Laadi alla". Näiteks trükime TORG-12 dokumendi.

Meie dokumendi trükitud vormi näites kuvab muutuja 2 rida partiidena saabunud kaupadega: 10 artiklit esimesest partiist GTD-numbriga 10125160/210515/0001454 ja 20 artiklit teisest partiist GTD-numbriga 10125160/220515. 0001454.

Samamoodi prindime UPD dokumendi.

Business.ru-s kuvatakse GTD-number, kui see on trükitud dokumentidesse: UPD (Universal Transfer Document), Väljuv arve, TORG-12. Muutuja %row.goodsname_gtd% genereerib toote väljundi GTD-numbriga, kui see oli määratud. Kui seda muutujat pole, lisage see printimisel ise malli.

See artikkel vastab küsimustele:
Kus GTD täita
Muutuja GTD printimiseks
UPD ja arvete koostamine