1. حدد في إعدادات المحاسبة تطبيق المحاسبة حسب السلاسل:
2. نشير في بطاقة التسمية 1C إلى أن هذا المنتج يتم حسابه حسب السلسلة:
عند تعيين العلم الاحتفاظ بالسجلات حسب السلسلة ، تظهر النافذة الثانية: الاحتفاظ بسجلات الدُفعات حسب السلسلة. هذه الميزة مسؤولة عن محاسبة التكاليف حسب السلسلة. تعرف على المزيد حول كيفية استخدام إعدادات المحاسبة المجمعة هذه في مقالة منفصلة.
هنا سأضع العلم فقط احتفظ بالسجلات حسب التسلسل.
2. عند ترحيل البضائع باستخدام مستند استلام البضائع والخدمات ، سننشئ سلسلة للصنف المستلم. يمكن القيام بذلك مباشرة من الجزء المجدول من المستند:
يرجى ملاحظة أنه يجب إنشاء سلسلة منفصلة لكل عنصر مخزون. إذا كنت قد تلقيت بالفعل هذا المنتج بنفس رقم البيان الجمركي ، فيجب عليك استخدام إدخال دليل موجود.
نقوم بإنشاء عنصر جديد. إذا كنت تستخدم سلسلة فقط من أجل محاسبة محركات التوربينات الغازية، فأنت بحاجة فقط لملء حقلين:
- رقم GTD
- دولة
يتم ملء كلا الحقلين من الدلائل المقابلة ، لذلك انقر فوق علامة الحذف في نهاية الحقل وحدد القيمة.
يتم تعبئة اسم السلسلة تلقائيًا برقم البيان الجمركي واسم بلد المنشأ.
دليل GTE - مجرد قائمة بأرقام GTE ، ستحتاج إلى إنشاء عنصر جديد وتدوينه. رقم GTD فريد - أي أن 1C لن يسمح لك بإنشاء رقم مكرر.
من المعتاد ملء مصنف الدول باختيار من OKSM. ثم تتلقى تلقائيًا رمز البلد الدولي. إذا كانت الدولة موجودة بالفعل في المصنف ، فما عليك سوى تحديدها.
ستخبرك المقالة بكيفية استخدام التكوين النموذجي بشكل صحيح من أجل حساب البضائع المشتراة في أراضي الدول الأجنبية. هذه التقنية سهلة الاستخدام بنفس القدر من قبل المتخصصين في أتمتة التجارة والمستخدمين العاديين.
دعونا نفكر بالتفصيل في انعكاس عملية استيراد البضائع في برنامج "1C: Trade Management، ed. 10.3 ".
إنشاء مورد أجنبي في 1C
عند شراء البضائع من الموردين الأجانب ، هناك بعض الميزات عند إنشاء الطرف المقابل والاتفاقية. لنقم بإنشاء مورد "مورد أجنبي" في دليل "الأطراف المقابلة".القائمة: الدلائل - الأطراف المقابلة (المشترين والموردين) - الأطراف المقابلة
أضف الطرف المقابل ، وحدد اسمه وقم بتعيين علامة "المورد". بالإضافة إلى علامة "المورد" ، من المستحسن أيضًا وضع علامة "غير مقيم". في هذه الحالة ، سيقوم البرنامج تلقائيًا بإعداد المستندات من المورد بسعر ضريبة القيمة المضافة "بدون ضريبة القيمة المضافة".
احفظ الطرف المقابل بالضغط على زر "حفظ".
في وقت التسجيل ، تم إنشاء العقد تلقائيًا للطرف المقابل. يجب أن يحدد العقد العملة ، على سبيل المثال ، اليورو. دعنا ننتقل إلى علامة التبويب "الحسابات والاتفاقيات" ، انقر نقرًا مزدوجًا لفتح الاتفاقية الرئيسية وتغيير العملة.
انقر فوق الزر "موافق" لحفظ العقد وإغلاقه.
حساب مصرفي بالعملة
بالنسبة للتسويات مع مورد أجنبي ، على الأرجح ، سيتم استخدام عملة أخرى غير الروبل (في مثالنا ، اليورو). يحظر إجراء مدفوعات من حساب روبل بالعملة الأجنبية في البرنامج ، وبالتالي ، يجب أن يتوفر حساب منفصل بالعملة الأجنبية للدفع. إذا لم يكن موجودًا في البرنامج بعد ، فأنت بحاجة إلى إضافته في دليل "الحسابات المصرفية".من الأنسب فتح قائمة بالحسابات المصرفية من قائمة المؤسسات بالنقر فوق عنصر القائمة "Go - Bank accounts".
مثال على ملء حساب العملة:
تقديم طلب مع مورد أجنبي
عند العمل مع مورد أجنبي ، يمكنك تقديم طلب ، أو يمكنك العمل بدون طلب. في هذا الاستيراد لا يختلف عن الشراء من مورد روسي. ضع طلبًا مع مورد للبضائع.القائمة: المستندات - المشتريات - الطلبات للموردين
في المستند ، نشير إلى المورد والمستودع والسلع المطلوبة وتكلفتها. يرجى ملاحظة أن المستند تم إعداده بعملة اليورو وأن معدل ضريبة القيمة المضافة لجميع السلع مضبوط على "بدون ضريبة القيمة المضافة".
مثال على أمر تم وضعه:
هام: يجب أن تحمل جميع البضائع المستوردة علامة "الاحتفاظ بالسجل حسب السلسلة". خلاف ذلك ، لن يكون من الممكن معالجة استلام البضائع بشكل صحيح في المستودع في المستقبل.
استلام البضائع للمستودع
في وقت استلام البضائع في المستودع ، يتم إنشاء مستند "استلام البضائع والخدمات".القائمة: المستندات - المشتريات - إيصالات السلع والخدمات
يمكنك إصدار مستند يدويًا أو بناءً على أمر. سنقوم باستلام البضائع بناءً على الطلب إلى المورد. سيتم ملء المستند: المورد ، البضائع ، التكلفة موضحة.
بالإضافة إلى ذلك ، في المستند ، يجب تحديد رقم التصريح الجمركي للبضائع المستلمة في حقل السلسلة. كل سلسلة من البضائع هي مزيج من رقم البيان الجمركي وبلد المنشأ.
لملء سلسلة من السلع ، انقر فوق زر التحديد في حقل "التسمية" وأضف عنصرًا جديدًا في دليل "السلسلة" الذي يفتح. في سلسلة التسمية نختار بلد منشأ البضاعة ورقم البيان الجمركي.
ملاحظة: يتم تخزين أرقام GTD في الدليل. لا تدخل رقم جديد GTD باسم السلسلة من لوحة المفاتيح - سيؤدي ذلك إلى حدوث خطأ. تحتاج إلى الذهاب إلى دليل أرقام CCD ، بالنقر فوق زر التحديد في الدعائم " رقم GTD» ، وأنشئ رقمًا جديدًا هناك أو حدد أحد الأرقام الموجودة من القائمة.
تم إنشاء الاسم في السلسلة تلقائيًا ، يمكنك حفظ السلسلة وتحديدها في المستند الخاص بالمنتج:
يمكن ملء سلسلة المنتجات على الفور لجميع المنتجات من المستند. للقيام بذلك ، انقر فوق الزر "تحرير" أعلى جدول المنتجات. في نافذة "معالجة القسم المجدول" التي تفتح ، حدد الإجراء "تعيين السلسلة حسب البيان الجمركي" ، وحدد رقم البيان الجمركي وبلد المنشأ:
الآن تم ملء المستند بالكامل ، يمكنك تمريره وإغلاقه.
في هذه الحالة ، لا تحتاج إلى إدخال فاتورة.
تسجيل البيان الجمركي للاستيراد
بالنسبة للسلع المستوردة ، يلزم التخليص الجمركي والتخليص الجمركي للواردات. تحتوي قاعدة البيانات على وثيقة مقابلة تعكس وجود محرك توربيني غازي.القائمة: المستندات - المشتريات - CCD للواردات
من الأنسب إدخال مستند بناءً على استلام البضائع والخدمات ، حتى لا يتم إعادة ملء المورد والمستودع وقائمة البضائع.
بناءً على استلام البضائع ، سننشئ مستند "البيان الجمركي للواردات". يجب أن تشير الوثيقة إلى الطرف المقابل للجمارك وعقدين مع الجمارك: أحدهما بالروبل ، والثاني بعملة استلام البضائع.
في الطرف المقابل ، ليس من الضروري وضع أعلام "المشتري" أو "المورد" ، يتم تنفيذ التسويات المتبادلة الأخرى مع الجمارك:
الاتفاقيات مع الجمارك:
البيان الجمركي للاستيراد:
في علامة التبويب "أقسام البيان الجمركي" يشار إلى معلومات حول البضائع والرسوم الجمركية.
لتسهيل الدخول ، يمكن عرض المبالغ بالعملة الأجنبية والروبل - يتم تنظيم ذلك من خلال أعلام "القيمة الجمركية بالروبل" و "الرسوم بالعملة" و "ضريبة القيمة المضافة على العملة".
نشير إلى معدل الرسوم - 10٪ ، يقوم البرنامج تلقائيًا بحساب مبلغ الرسوم ومقدار ضريبة القيمة المضافة بناءً على القيمة الجمركية.
بعد حساب إجمالي الرسوم ومقدار ضريبة القيمة المضافة ، يتعين عليك توزيعها على البضائع باستخدام زر "التوزيع":
الوثيقة ممتلئة بالكامل ، ويمكن تعليقها وإغلاقها.
في كثير من الأحيان ، عند العمل مع البضائع المستوردة ، تكون شهادات المطابقة مطلوبة. وحدة إضافيةستساعدك طباعة سجل شهادات المطابقة في تنظيم التخزين المريح والوصول إلى النماذج المطبوعة من المستندات في أي وقت تحتاج إليه ، دون فرز كومة من المستندات على أرففك.
تسجيل تكاليف إضافية للبضائع
تتم معالجة استلام النفقات الإضافية للسلع المستوردة بطريقة قياسية. المزيد حول تصميم الإضافة. المصاريف ، انظر المقال كيف تعكس إضافية. النفقات في 1Cتكلفة البضائع المستوردة
تتكون تكلفة البضائع المستوردة من سعر المورد وتكاليف الجمارك والتكاليف الإضافية. يمكنك تقدير تكلفة البضائع في تقرير "بيان إرساليات البضائع في المستودعات".القائمة: التقارير - المخازن (المستودعات) - قائمة إرساليات البضائع في المستودعات
لمعرفة ماهية تكلفة البضائع ، يمكنك إعداد تقرير - إضافة "مستند الحركة (المسجل)" إلى مجموعة البنود.
مثال على تقرير تم إنشاؤه:
نرى أن مبالغ الرسوم الجمركية والرسوم مدرجة أيضًا في تكلفة البضائع.
تسجيل البيان الجمركي للواردات قبل استلام البضاعة
في بعض الأحيان يكون هناك موقف يتم فيه استلام البيان الجمركي للاستيراد بالفعل ، لكن البضائع لم تصل بعد إلى المستودع. في هذه الحالة ، يتم إدخال المستندات بالترتيب العكسي: أولاً ، البيان الجمركي للواردات ، ثم استلام البضائع.هذا الخيار في البرنامج ليس ملائمًا للغاية ، حيث يتعين عليك إدخال وملء البيان الجمركي للواردات يدويًا بالكامل.
بالإضافة إلى ذلك ، في هذه الحالة ، في وقت تسجيل CCD للواردات ، لم يتم الإشارة إلى مستند الدُفعات - استلام البضائع والخدمات (لم يكن موجودًا بعد) ، وبالتالي ، فإن مبالغ الرسوم الجمركية والرسوم لا تقع في تكلفة البضائع.
لضبط تكلفة بيع البضائع ، يتم استخدام مستند خاص بعنوان "تصحيح تكلفة شطب البضائع".
القائمة: المستندات - المخزون (المستودع) - تعديل تكلفة شطب البضائع
يتم إصدار الوثيقة مرة واحدة في الشهر.
طلب المشتري للبضائع المستوردة
لا يختلف طلب المشتري للبضائع المستوردة عن طلب البضائع الأخرى ويتم تنفيذه باستخدام مستند "طلب المشتري".القائمة: المستندات - المبيعات - طلبات العملاء
سنقوم بتقديم طلب للطرف المقابل من Mobil لـ 30 هاتفًا بسعر 5000 روبل:
إعمال البضائع المستوردة
هناك ميزة صغيرة في بيع البضائع المستوردة - يجب الإشارة إلى رقم البيان الجمركي وبلد المنشأ في مستندات المبيعات. من أجل عرض هذه المعلومات في نماذج مطبوعة ، يجب ملء سلسلة من البضائع في مستند المبيعات.بناءً على طلب المشتري ، سنقوم بعمل مستند "بيع السلع والخدمات":
في بعض الحالات ، يملأ البرنامج سلسلة المنتجات تلقائيًا. على سبيل المثال ، إذا كانت هذه هي سلسلة المنتجات الوحيدة. لذلك ، تم بالفعل ملء السلسلة الموجودة في وثيقتنا.
إذا لم يحدث الملء التلقائي ، فاستخدم زر "Fill and post" - سيقوم البرنامج بملء سلسلة البضائع وإرسال المستند.
لننشر الفاتورة بالنقر فوق الزر "نشر" وفتح الملف القابل للطباعة بالنقر فوق الزر "الفاتورة":
في شكل مطبوعيتم عرض رقم البيان الجمركي وبلد منشأ البضائع تلقائيًا ، والتي تم الإشارة إليها في سلسلة البضائع في عملية البيع.
البيان الجمركي للبضائع هو الأهم عند تصدير واستيراد أي بضائع عبر الحدود.
في مثالنا ، سوف نلقي نظرة فاحصة على تعليمات خطوه بخطوهكيف تنعكس في محاسبة 1C 8.3 المحاسبة 3.0 البضائع المستوردة – هواتف Xiaomi RedMI Note 3. سنقوم بإرسالها من الصين ، مع الأخذ في الاعتبار التكاليف المتكبدة في الجمارك.
ترحيل البضائع المستوردة
بادئ ذي بدء ، عندما تعكس أي عملية شراء في البرنامج ، تحتاج إلى إنشاء مستند "إيصال (أعمال ، فواتير)". يمكنك العثور عليها في قسم "المشتريات".
يرجى ملاحظة أنك ستحتاج إلى الإشارة إلى بلد المنشأ ورقم CCD في البطاقة لعنصر تسمية الاستيراد المحدد في الإيصال. سيتم نقل هذه البيانات تلقائيًا إلى الإيصال.
سيبدو المستند المكتمل بالكامل في حالتنا مثل المستند الموضح في الشكل أدناه.
بيان جمركي للاستيراد
بعد ذلك ، سنحتاج إلى مراعاة الرسوم الجمركية في البرنامج. يمكن القيام بذلك في 1C 8.3 باستخدام وثيقة "تصريح مخصص للاستيراد". يمكنك العثور عليه في قسم الشراء ، ولكن في هذا المثال سيكون من الأنسب إنشائه مباشرة من مستند الإيصال. للقيام بذلك ، سوف نستخدم قائمة "إنشاء على أساس".
في مجال "الجمارك" ، نشير إلى أن تخليص مجموعة الهواتف الخاصة بنا سيتم في جمارك فنوكوفو. سوف ندفع لها رسومًا قدرها 5000 روبل. في علامة التبويب هذه من المستند ، نحتاج فقط إلى ملء حقل "الإيداع" ، والذي يتم تحديد قيمته من دليل العقود.
بعد ذلك ، دعنا ننتقل إلى علامة التبويب التالية من المستند - "أقسام GTD". نظرًا لأننا أنشأنا هذا المستند بناءً على استلام البضائع ، فقد تم بالفعل ملء بعض البيانات في القسم المجدول "المنتجات حسب القسم".
في الجدول العلوي ، نشير إلى أن القيمة الجمركية لهواتفنا هي 560.000 روبل. وستكون الرسوم 33600 روبل ، أي ستة بالمائة من التكلفة الإجمالية.
إذا لم يكن استيراد البضائع خاضعًا للغرامة عند المرور عبر الجمارك ، فلا يمكنك تحديد أي بيانات أخرى وإرسال المستند.
الخطوة 1. إعدادات محاسبة البضائع المستوردة وفقًا للإقرار الجمركي
من الضروري تكوين وظيفة 1C 8.3 من خلال القائمة: الصفحة الرئيسية- الإعدادات- الوظائف:
انتقل إلى المرجعية مخازنوحدد المربع البضائع المستوردة. بعد تثبيته في 1C 8.3 ، سيكون من الممكن الاحتفاظ بسجلات إرساليات البضائع المستوردة وفقًا لأرقام البيانات الجمركية. في مستندات الاستلام والبيع ، ستتوفر تفاصيل البيان الجمركي وبلد المنشأ:
لإجراء تسويات بالعملة ، في علامة التبويب "التسويات" ، ضع علامة في المربع "التسويات بالعملة و c.u.":
الخطوة 2. كيفية ترحيل البضائع المستوردة في المحاسبة 1C 8.3
دعنا ندخل مستند استلام البضائع في 1C 8.3 الذي يشير إلى رقم البيان الجمركي وبلد المنشأ:
ستكون حركة مستند الاستلام على النحو التالي:
على الخصم من الحساب الإضافي خارج الميزانية العمومية GTDسيتم عرض معلومات عن كمية البضائع المستوردة المستلمة ، مع الإشارة إلى بلد المنشأ ورقم البيان الجمركي. ستظهر الميزانية العمومية لهذا الحساب أرصدة وحركة البضائع في سياق البيان الجمركي.
عند بيع البضائع المستوردة ، يمكن التحكم في توفر البضائع المنقولة بواسطة كل بيان جمركي:
في البرنامج 1C 8.3 المحاسبة على واجهة تاكسي لحساب الواردات من البلدان الأعضاء الاتحاد الجمركيتم إجراء تغييرات على مخطط الحسابات وظهرت مستندات جديدة. شاهد الفيديو الخاص بنا لمزيد من المعلومات حول هذا:
الخطوة 3: كيفية احتساب البضائع المستوردة كبضائع عابرة
إذا كان من الضروري خلال فترة التسليم اعتبار البضائع المستوردة على أنها الأصول الماديةالتي هي قيد النقل ، يمكنك إنشاء مستودع إضافي لحساب البضائع مثل المستودع العناصر في طريقهم:
يمكن تكوين تحليلات الحساب 41 من خلال مواقع التخزين:
للقيام بذلك ، في 1C 8.3 تحتاج إلى ضبط الإعدادات:
انقر على الرابط محاسبة المخزون وحدد المربع المستودعات (أماكن التخزين).يتيح هذا الإعداد في 1C 8.3 تمكين تحليلات موقع التخزين وتحديد كيفية الاحتفاظ بالمحاسبة: المبلغ الكمي أو الكمي فقط:
عندما تصل البضائع بالفعل ، نستخدم المستند التالي لتغيير مكان التخزين:
املأ المستند:
تظهر الميزانية العمومية للحساب 41 الحركات في المستودعات:
الخطوة 4. ملء مستند البيان الجمركي للاستيراد في 1C 8.3
يجب على الشركات العاملة في عمليات التسليم المباشر للسلع المستوردة أن تعكس ذلك الرسوم الجمركيةللبضائع الواردة. وثيقة GTD للاستيراد في 1C 8.3يمكن إدخالها على أساس مستند الاستلام:
أو من قائمة الشراء:
دعنا نملأ مستند البيان الجمركي للاستيراد في المحاسبة 1C 8.3.
في علامة التبويب الرئيسية ، حدد:
- سلطة الجمارك التي ندفع لها الرسوم والعقد ، على التوالي ؛
- وفقًا لرقم البيان الجمركي ، وصلت البضائع ؛
- مقدار الرسوم الجمركية ؛
- مقدار الغرامات إن وجدت ؛
- دعونا نرفع العلم سجل الخصم في دفتر الشراء، إذا كنت بحاجة إلى عكس ذلك في دفتر المشتريات وقبول ضريبة القيمة المضافة تلقائيًا للخصم:
في علامة التبويب أقسام البيان الجمركي ، أدخل مبلغ الرسوم. نظرًا لأن المستند تم إنشاؤه على أساس ، فقد تم بالفعل ملء 1C 8.3 في بعض الحقول: القيمة الجمركية والكمية ومستند الدُفعة وقيمة الفاتورة. سنقوم بإدخال مبلغ الرسوم أو معدل النسبة المئوية للرسوم ، وبعد ذلك ستقوم 1C 8.3 بتوزيع المبالغ تلقائيًا:
دعنا نمرر الوثيقة. نرى أن الرسوم الجمركية يتم تحميلها على تكلفة البضائع:
لدراسة ميزات ترحيل البضائع بمزيد من التفصيل في حالة الإشارة إلى البيان الجمركي في فاتورة المورد ، تحقق من تسجيل هذه الفاتورة في دفتر المشتريات ، ودراسة البرنامج 1C 8.3 في المستوى المهنيمع كل الفروق الدقيقة من الضرائب و محاسبة، من الإدخال الصحيح للوثائق إلى تشكيل جميع نماذج التقارير الأساسية - ندعوك إلى. تعرف على المزيد حول الدورة في الفيديو الخاص بنا:
كيف يتم تسجيل استلام البضائع المستوردة في برنامج المحاسبة 1C 8.3 وكيف تعكس رسوم البيان الجمركي (البيان الجمركي للبضائع) في المحاسبة؟
يتم تنفيذ الإجراء في 1C 8.3 من خلال وثيقتين - "استلام البضائع والخدمات" و "البيان الجمركي للواردات".
تسجيل استلام البضائع للمستودع
الخطوة الأولى هي تسجيل وصول البضائع المستوردة إلى المستودع. يتم الاستلام باستخدام مستند "استلام البضائع والخدمات". لن نتناول هذه العملية بالتفصيل ، يمكنك قراءة المزيد حول هذا المستند في هذه المقالة.
نلاحظ فقط الفروق الدقيقة في إيصالات الاستيراد. من الضروري الإشارة إلى رقم GTD وبلد المنشأ (يمكنك إدخال هذه الأدلة في وقت إنشاء المستند):
بعد إصدار الإيصال ، يمكنك المتابعة لتعكس واجب البضائع.
GTD للاستيراد في 1C 8.3
يتم تسجيل البضائع المستوردة في 1C 8.3 عن طريق ملء وثيقة "التصريح الجمركي للواردات".
أسهل طريقة هي إدخاله على أساس مستند ترحيل تم إنشاؤه مسبقًا:
دعنا نلاحظ ميزات ملء المستند. في علامة التبويب "الرئيسية" ، يجب تحديد:
- إلى أي مكتب جمركي سيتم دفع الرسوم (من دليل الطرف المقابل) وبموجب أي عقد
- بأي رقم البيان الجمركي جاءت البضاعة
- مقدار الرسوم الجمركية
- إذا كانت هناك غرامات - مقدارها
- ضع علامة في المربع "عكس الخصم في دفتر الشراء" إذا كنت تريد الحصول تلقائيًا على خصم ضريبة القيمة المضافة وإظهاره في دفتر الشراء
احصل على شيء مثل هذا:
انتقل إلى علامة التبويب "أقسام GTE". هذا هو مقدار الرسوم. نظرًا لحقيقة أننا أدخلنا المستند على الأساس ، فقد قام النظام بالفعل بملء بعض الحقول لنا ، مثل الكمية والقيمة الجمركية وقيمة الفاتورة ومستند الدُفعة:
كل ما تبقى هو ملء النسبة المئوية لمعدل الرسوم (أو مبلغ الرسوم) وستقوم 1C بتوزيع المبالغ تلقائيًا:
يبقى لتنفيذ الوثيقة.
دعنا نلقي نظرة على الأسلاك:
يمكن ملاحظة أن النظام عزا الرسوم الجمركيةوالرسوم على تكلفة البضائع (في حالتنا ، المادة) وأخذ مبلغ ضريبة القيمة المضافة في الاعتبار.
المصدر: programmer1s.ru
