Źródła finansowania krótko. Wybór źródła finansowania projektu biznesowego lub rozwoju istniejącego małego biznesu

Głównym źródłem finansowania biznesu jest alokacja środków na odkrycie pomysłu przedsiębiorcy. Dla rozwoju firmy konieczne będzie pozyskanie finansowania, inwestycji, przedsiębiorca wybiera źródła pozyskania środków, skupiając się na sposobach pozyskania finansowania. Wraz z rozwojem biznesu pojawiły się nowe rodzaje inwestycji, które podzielone są na kategorie.

Wpłaty pieniężne na przedsiębiorczość to nie tylko wykorzystanie środków osobistych, ale także przyciągnięcie pieniędzy z zewnątrz, transakcja jest potwierdzona umową i opieczętowana podpisem, jest to dokument posiadający moc prawną.

Rozszyfrowanie koncepcji

Aby otworzyć przedsiębiorstwo, wdrożyć biznesplan, wymagane są inwestycje, w kodeksie podatkowym istnieje koncepcja źródła finansowania działalności - to zasoby finansowe które przedsiębiorca otrzymuje, aby otworzyć firmę ze źródeł zewnętrznych lub wewnętrznych.

Pieniądze są inwestowane w różne operacje biznesowe, które zapewniają rozwój przedsiębiorstwa.

Praktyka gospodarcza obejmuje 2 źródła finansowania:

1. Finanse pozyskiwane ze źródeł wewnętrznych to finansowany system środków z zysków firmy. Dochód z prowadzenia działalności gospodarczej ma system kumulacyjny, na dalszy rozwój przedsiębiorstwa wykorzystywane są określone fundusze. Są to pozycje dochodu: zadłużenie, fundusze rezerwowe, kwoty za sprzedane nieruchomości lub dochody z działalności gospodarczej.
2. Zewnętrzne źródła finansowania działalności to finanse, które przedsiębiorca pozyskuje z zewnątrz. Inwestycje tej kategorii można pozyskać od inwestorów, instytucji finansowych lub pożyczyć. Temat finansowanie zewnętrzne czy banki, agencje rządowe, osoby prawne, .

Źródłem pozyskiwania funduszy jest: kategoria ekonomiczna. Niestabilność gospodarcza wpływa na zdolność do pozyskiwania finansowania zewnętrznego, większość podmiotów gospodarczych kieruje się rezerwami wewnętrznymi. Organizacja dokonuje potrąceń określonych przez prawo federalne, a firma posiada również środki niezbędne do opłacenia rachunków, wydatków firmy i odliczeń amortyzacyjnych.

Zysk uzyskany z działalności produkcyjnej jest własnością założyciela. Dochód przeznaczony jest na rozwój biznesu, część przeznaczana jest na kapitał rezerwowy. Oszczędności amortyzacyjne to środki pieniężne zgromadzone podczas użytkowania środków trwałych. Wysokość środków amortyzacyjnych zależy od kierunku przedsięwzięcia, jego skali.

Oszczędności te są wykorzystywane na zakup, wymianę niematerialnych składników procesu pracy.

Źródła wewnętrzne i zewnętrzne mają różny potencjał, dlatego konieczne jest pozyskiwanie środków finansowych na rozwój przedsiębiorstwa, identyfikując każdą koncepcję. Finansowanie biznesu ze źródeł zewnętrznych to pozyskiwanie środków z zewnątrz.

1. Pożyczki towarowe to formy pożyczek komercyjnych, które obejmują przekazanie towarów od pożyczkodawcy do pożyczkobiorcy za obopólną zgodą obu stron. Pożyczka pieniężna obejmuje pożyczki w walucie obcej, pożyczka bankowa wymaga ścisłego przestrzegania zasad. Instytucja finansowa pożycza środki na określony okres, a uzyskanie pożyczki to: płatna usługa, bank potrzebuje gwarancji zwrotu, wszystkie pozycje opisane są w umowie.
2. Spółki sojusznicze. Jeśli firma ma takie same problemy z sojusznikami, to ich siły są połączone, w ten sposób czerpią korzyści ze skali i ogólnej ekonomii.
3. Akcjonariusze sprzedają akcje, większość przedsiębiorstw składa się z dziesiątek lub setek akcjonariuszy.
4. Finansowanie budżetu państwa, organizacje otrzymujące środki ze struktur są własnością państwa, a nie dochodem przedsiębiorcy.

Rodzaj użyczenia przewiduje podpisanie wzajemnej umowy, umowy, dokument potwierdza prawa i obowiązki każdej ze stron, reguluje ich relację.

Zapotrzebowanie na kredyt pojawia się zarówno w dużych, jak i małych przedsiębiorstwach, agencje rządowe zapewniane są programy zapewniające finansowe bezpieczeństwo pracy przedsiębiorczej.

Źródłem pożyczki jest giełda, podmiot gospodarczy, państwo, właściciele, pracownicy przedsiębiorstwa. Pożyczki, które są zewnętrznymi źródłami finansowania projektów, mają szeroki wybór i elastyczne programy.

Otrzymanie wsparcia finansowego jest pomocą dla przedsiębiorstwa na etapach rozwoju. Właściciel samodzielnie wybiera rodzaje finansowania działalności, skupiając się na procesie produkcyjnym. Każdy przedsiębiorca ma prawo do otrzymania środków.

Ustawodawstwo federalne określa rodzaje finansowania, po analizie porównawczej wybierz najlepszą opcję:

• pożyczanie;
• finansowanie leasingiem;
• pożyczki handlowe;
• dotacja państwowa.

Działalność gospodarcza wiąże się z przyciąganiem inwestycji. Aby zachować prawo do pełnej własności przedsiębiorstwa, właściciele pozyskują środki z programów państwowych.

Instytucje finansowe oferują transakcje kredytowe, warunki są określone w umowie. Pożyczki na zobowiązania krótkoterminowe zajmują pierwsze miejsce w rankingu źródeł pozyskiwania finansowania.

Kredyty bankowe służą do spłaty kosztów sektora przemysłowego, rolnictwa, spłaty kredytów hipotecznych.

Finansowanie przez bank ma zalety i wady:

1. Szybkość otrzymania środków, wiele banków świadczy usługi w ciągu kilku godzin lub dni, zależy od kwoty kredytu. Przedsiębiorca samodzielnie dystrybuuje pieniądze, bez kontrolera, inwestora.
2. Negatywną stroną jest krótki termin zapadalności długu do 3 lat. Zgodnie z programem kredytowym bank nalicza odsetki od zaciągniętej kwoty, składki ubezpieczeniowe są ważne. W zależności od kredytu roszczenia z banku są dopuszczalne.

Pożyczki zaciągane są od instytucje finansowe przy ściśle ustalonych wymaganiach transakcja jest poświadczona umową pożyczki, z wyjaśnieniem warunków. Pożyczki mają pozytywny i zła strona, jeśli potrzebne jest szybkie źródło pieniędzy, przedsiębiorcy zwracają się do banku, ale za zgodą wierzyciela.

Program leasingowy

Rozwój biznesu jest niemożliwy bez przyciągania inwestycji, jeśli właściciel chce osiągnąć nowy poziom, będzie potrzebował wewnętrznych lub zewnętrznych źródeł finansowania działalności. Leasing – możliwość pozyskania środków z funduszu głównego, szansa jest przedstawiona przedsiębiorcy, z zastrzeżeniem późniejszego umorzenia. Przedmiotem leasingu jest nie tylko gotówka. Są to: grunty, transport, nieruchomości, ruchomości, technologia.

Program ma następujące ogólne cechy:

1. Program nie wymaga składania zabezpieczeń, takich jak wynajmowany produkt, nieruchomość. Ogólne warunki leasing jest dopuszczalny w stosunku do kredytu z banku, płatność przedsiębiorcy związana jest ze specyfiką działalności firmy.
2. Punktem ujemnym jest wpłata zadatku, w zależności od skali zakupu kwota sięga nawet 30% ceny nieruchomości.
3. Jeśli właściciel organizacji ma uproszczony system podatkowy, powinien wyjaśnić warunki uzyskania pożyczki w firmie leasingowej. Od kwoty takich pożyczek pobierany jest podatek.

Możesz wziąć pieniądze z funduszy na wsparcie ściśle przestrzegając ustalone zasady. W zależności od specyfiki przedsiębiorstwa wybierana jest firma leasingowa.

kredyt handlowy

Otwierając przedsiębiorstwo, właściciel zawiera umowy z dostawcami i innymi firmami. Współpraca z firmami pozwala kupować towary, produkty na raty lub z odroczoną spłatą kapitału. Ta metoda jest akceptowalna dla przedsiębiorców, którzy zajmują się sprzedażą towarów nie własna produkcja. Właściciel kupuje partię, a kalkulację dokonuje się po jej sprzedaży.

Sytuacja na rynku gospodarczym implikuje przyciąganie finansowania. Przedsiębiorca rozpoczynający pracę liczy na świadczenia od państwa. Na realizację biznesplanu przeznaczana jest dotacja - jednorazowa wpłata od państwowych instytucji finansowych, władz regionalnych, międzynarodowych organizacji charytatywnych, fundacji. Pieniądze spłacają część wydatków na otwarcie placówki, spłatę składek.

Ustawodawstwo federalne reguluje procedurę prawną otwarcia indywidualna przedsiębiorczość dotyczące systemu podatkowego.

Rezygnację z ulgi podatkowej lub urlopu podatkowego otrzymują przedsiębiorcy indywidualni:

• rejestracja firmy po raz pierwszy;
• wybrał uproszczony system podatkowy, patent;
• przedsiębiorstwo jest zaangażowane w sferę naukową, społeczną i produkcyjną.

Świadczenia obowiązują przez 2 lata, wraz z rozwojem i funkcjonowaniem prywatnego przedsiębiorstwa. Pozwala zaoszczędzić pieniądze i zainwestować w przyszłość.

Pożyczki zaciągane są na zasadzie spłaty, źródło pozyskiwania środków na rozwój biznesu jest zgodne z ustalonym programem pożyczkowym ze spłatą odsetek od pożyczki.

Pozytywne i negatywne aspekty wewnętrznych i zewnętrznych źródeł finansowania

Źródło finansowania ma różne kierunki, coraz większą popularność zyskuje otrzymywanie dotacji na rozpoczęcie działalności. Międzynarodowe firmy charytatywne oferują fiksację ciekawe pomysły od młodych przedsiębiorców.

Atrakcyjnym źródłem rozwoju biznesu jest dotacja – jest to nieodpłatna dotacja celowa.

Ta metoda inwestowania ma pozytywne aspekty, aby otrzymać fundusze, konieczne jest prawidłowe przygotowanie projektu i zainteresowanie organizacji.

Po przeanalizowaniu finansowania firmy identyfikują źródła, które mają pozytywne i negatywne strony. Każdego roku są programy rządowe Aby stymulować i rozwijać małe przedsiębiorstwa, dotacje mają charakter długoterminowy. Każdy rodzaj pozyskiwania funduszy ma swoje plusy i minusy.

Wewnętrzne źródła finansowania mają następujące cechy:

1. Pozytywna strona przyciągania inwestycji krajowych w prosty sposób pozyskiwania funduszy, bez konieczności uzyskania zgody osób fizycznych lub prawnych z zewnątrz.
2. Nie ma dodatkowych odsetek, jest pożyczanie.
3. Punktem ujemnym jest ograniczenie wysokości środków, brak możliwości otrzymania wzrostu środków.

Źródła zewnętrzne mają następujące niuanse:

1. Pozytywnym czynnikiem są nieograniczone fundusze, wzrost potencjału organizacji, rozwój i wzrost firmy. Rosnące zyski po finansowaniu, skok rentowności biznesu.
2. Zobowiązania kredytowe to ryzyko upadłości, spłata odsetek, wpłata składek pomniejsza ostateczny zysk.
3. Niezależnie od ewentualnych trudności przedsiębiorca jest zobowiązany do spełnienia warunków ustalonych przez instytucję finansową, określonych w umowie.

Indywidualny przedsiębiorca samodzielnie wybiera sposób rozwoju przedsiębiorstwa, biorąc pod uwagę plusy i minusy finansowania.

Przyciągnięte inwestycje stanowią źródło finansowania, właściciel firmy samodzielnie wybiera akceptowalną opcję. Gatunki są ustanowione przez prawo, mają pozytywną i negatywną stronę przed użyciem AIDS wymagana jest analiza rynku gospodarczego.

Każda firma potrzebuje finansowania na etapie, kiedy dopiero się zaczyna i nie osiągnęła samowystarczalności.

Młodzi biznesmeni potrzebują wsparcia, a ponieważ państwo nie spieszy się z jego udzieleniem, muszą szukać alternatywnych opcji, w których każdy wybiera według własnego gustu.

Opcje zewnętrzne

Źródła zewnętrzne obejmują te, które nie są związane z samą firmą i alokują pieniądze z zewnątrz. Mogą ich przyciągać różne rzeczy – od udziału w zyskach po procent zadłużenia – ale istota jest zawsze ta sama: zawsze można znaleźć kogoś, kto sfinansuje projekt.

Istnieją dwa ich rodzaje:

• Dług. Są to źródła, które zapewniają pieniądze z odsetkami i terminowym zwrotem. Ta metoda finansowania jest uważana za najlepszą, ponieważ oznacza, że ​​relacja między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą kończy się, gdy tylko cała pożyczka i odsetki od niej zostaną spłacone. Istnieje jednak ryzyko: jeśli firma nie będzie w stanie spłacić pożyczki, wpłynie to na jej reputację i ogólną kondycję finansową.
• Kapitał. Są to źródła, które zapewniają pieniądze na udział w przyszłych zyskach lub na udział w firmie. Relacja z pożyczkodawcą nigdy się nie skończy, ponieważ po zawarciu umowy staje się on właścicielem części organizacji pożyczkobiorcy.

Dług obejmuje:

• Pożyczka pod zastaw nieruchomości. W takim przypadku poręczyciel spłaty pożyczki staje się własnością pożyczkobiorcy – najczęściej nieruchomą, jako najbardziej stabilną zarówno pod względem ceny, jak i bezpieczeństwa.
• Przekroczenie konta bankowego. Pożyczka, w której kwota zadłużenia spłacana jest nie w ratach, ale w całości, w określonym terminie.
• Obligacje. W takim przypadku firma płaci IOU, czyli papierami wartościowymi, co oznacza, że ​​dług zostanie spłacony w terminie.
• Leasing. W takim przypadku organizacja otrzymuje składnik aktywów z góry do użytku, jak w leasingu, z prawem do jego późniejszego odkupu. Jest uważany za najbardziej opłacalny sposób pożyczania, ponieważ wiąże się z otrzymywaniem nie tylko pieniędzy, ale także pewnej przydatnej rzeczy w pracy.

Akcje obejmują:

• Pozyskiwanie kapitału. W takim przypadku spółka emituje akcje, które z czasem zaczną przynosić zysk akcjonariuszom. Na poprawna reklama i dobrze przemyślany biznesplan, możesz na nich dobrze zarobić.
• Przyciąganie kapitału podwyższonego ryzyka. Venture capital jest jak gra w rosyjską ruletkę – inwestorzy zapewniają młodym firmom pieniądze, jeśli uznają to za interesujące. W zamian inwestor otrzymuje udział w przychodach firmy.

Wszystkie zewnętrzne źródła finansowania wiążą się z ryzykiem. Niespłacanie kredytów, nieodpowiednie zachowanie inwestorów lub odmowa dalszego inwestowania mogą podważyć losy młodej firmy. Dlatego uważa się, że najlepszym rozwiązaniem jest próba przetrwania na wewnętrznych zasobach.

Opcje wewnętrzne

Źródła wewnętrzne to takie, które nie wymagają zaangażowania osób z zewnątrz i nie różnią się tak dużym ryzykiem. Pomiędzy nimi:

• Nierozdzielone zyski. Jeśli firma ma już pierwszy zysk, może go wykorzystać do zaspokojenia swoich potrzeb i zapewnić kolejny zysk, który może przeznaczyć na rozwój i doskonalenie przedsiębiorstwa.
• Automatyczne finansowanie. W tym przypadku wzrasta pasywny dług kredytowy firmy, a także rozdzielone, ale jeszcze nie wypłacone zarobki. Służą one do zaspokojenia potrzeb przedsiębiorstwa, co znacznie zwiększa jego ryzyko – jeśli biznes się nie opłaca, nie będzie nic do wypłaty wynagrodzenia i spłaty kredytu.
• Optymalizacja kapitału. W tym przypadku pojawiają się finanse z powodu reorganizacji firmy. Na przykład firma kupuje lepsze maszyny, które w przyszłości będą działać dwa razy szybciej, lub tnie koszty gazu, aby uwolnić dodatkową gotówkę.
• Pozbywanie się aktywów niezwiązanych z podstawową działalnością. Jeśli składnik aktywów nie przynosi korzyści, możesz go sprzedać i kupić coś, co go przyniesie.

Ogólnie rzecz biorąc, właściwe wykorzystanie zasobów wewnętrznych i kapitału początkowego jest kluczem do każdego udany biznes. Ale czasami po prostu nie można obejść się bez finansowania zewnętrznego - na początkowych etapach, na przykład, gdy działalność spada do zera i nie jest jeszcze opłacalna.

Możesz dowiedzieć się więcej o wszystkich opcjach pozyskiwania środków z następującego filmu:

Czego potrzebujesz, aby uzyskać inwestycję?

Pieniądze nie biorą się z powietrza. Aby uzyskać finansowanie, musisz pozyskać inwestora, a do tego potrzebujesz kilku rzeczy:

• Przemyślany biznesplan, którym może zainteresować się inwestor, a najlepiej osoba, która potrafi go przedstawić. Powinien wskazywać:
  • Pomysł i cel, dla którego tworzony jest biznes.
  • Jego opis jest tym, co przyniesie ludziom, jak będzie wyglądał dla konsumenta.
  • Propozycja inwestycyjna - czego dokładnie wymaga się od inwestora i co otrzyma, jeśli biznes się powiedzie.
  • Zespół - kto będzie pracował nad projektem i jak profesjonalni są ci ludzie.
  • Produkt, rynek i produkcja – w jaki sposób produkt lub usługa będzie wytwarzana, w jaki sposób będzie sprzedawana i czy nabywcy są nim zainteresowani.
  • Aktywa – co firma ma do prowadzenia biznesu? W tym akapicie należy również wspomnieć o własności intelektualnej.
  • Model biznesowy – jak wszystko będzie działać, jak będzie zaaranżowana działalność od środka.
  • Ekonomia projektu to szacunkowe finansowanie, kapitał początkowy, czas, w którym zgodnie z prognozą spodziewany jest pierwszy zysk.
  • Działania, które należy podjąć po otrzymaniu inwestycji – co zostanie kupione, co zostanie ulepszone i dokąd to zaprowadzi.
• Zastaw. Jeśli nie da się przyciągnąć inwestora wyłącznie na pomysł - a może się to zdarzyć, jeśli nie jest naprawdę genialny (a w tym przypadku historia zna przykłady, kiedy geniusz nigdy nie znalazł finansowania), trzeba będzie zaoferować bank jako zabezpieczenie o pożyczkę. Nieruchomości lub samochód są w porządku.
• Historia kredytowa. Aby otrzymać pożyczkę, konieczne jest, aby nie było żadnych przeterminowanych długów.

Do tego potrzebna jest cierpliwość, aby po dziesiątej odmowie dalej próbować, oraz determinacja, aby nawet po setnym „nie” nadal wierzyć w swój projekt i osiągnąć jego realizację.

Finansowanie- sposób na zapewnienie przedsiębiorczości gotówki. Wewnętrzne źródła finansowania - źródła wpływów pieniężnych, które powstają z wyników działalność przedsiębiorcza. Mogą to być inwestycje założycieli firmy w kapitał zakładowy; środki pieniężne otrzymane po sprzedaży udziałów spółki, sprzedaż majątku spółki, otrzymanie czynszu za dzierżawę nieruchomości, dochód ze sprzedaży produktów.

1) Zysk (brutto)- różnicę między jego przychodem a kosztami lub kosztami produkcji, tj. całkowitym zyskiem uzyskanym przed dokonaniem wszystkich odliczeń i odliczeń. dochód netto(zysk rezydualny) to różnica między kwotą przychodów ze sprzedaży a wszystkimi kosztami przedsiębiorstwa.

2) Deprecjacja- amortyzacja środków trwałych liczona w kategoriach pieniężnych w procesie ich użytkowania, użytkowania produkcyjnego. Instrumentem rekompensującym amortyzację środków trwałych są odpisy amortyzacyjne w formie środków pieniężnych przeznaczonych na remont lub budowę lub wytworzenie nowych środków trwałych. Kwota amortyzacji jest wliczona w koszty (koszt) wytworzenia produktów, a tym samym wchodzi w cenę.

Zewnętrzne źródła finansowania

1) finansowanie dłużne - pożyczony kapitał(kredyty i pożyczki krótkoterminowe; kredyty długoterminowe).

- Kapitał pożyczkowy jest samodzielną częścią kapitału ekonomicznego, która funkcjonuje w formie gotówkowej w zakresie działalności przedsiębiorczej.

- Kredyt hipoteczny - kredyt hipoteczny. Pożyczka ta jest najczęstszą formą pożyczki zabezpieczonej. Jego istotą jest to, że firma, gdy otrzymuje dług zasoby finansowe gwarantuje wierzycielowi spłatę zadłużenia wraz z odsetkami.

- Kredyt kupiecki to kredyt kupiecki, co oznacza, że ​​przedsiębiorca kupuje produkt odraczając jego spłatę.

– Akcje są powszechną formą pozyskiwania pieniędzy. Wyemitując i sprzedając akcje, firma przedsiębiorcza otrzymuje od nabywcy pożyczkę dłużną, w wyniku której akcjonariusz nabywa prawo do majątku spółki, a także do otrzymywania dywidendy. Dywidendy w tym przypadku to odsetki od pożyczki, które prezentowane są w formie pieniędzy zapłaconych za akcje.

2) Przekształcenie przedsiębiorstwa indywidualnego w spółkę osobową.

3) Przekształcenie spółki w zamkniętą spółkę akcyjną.

4) Wykorzystanie środków z różnych funduszy na wsparcie małych firm.

5) Finansowanie nieodpłatne to reprezentowanie środków w postaci nieodpłatnych darowizn charytatywnych, pomocy, dotacji.

Sprzedaż akcji to również sposób na pozyskanie finansowania z zewnątrz i jest to bardzo ważne źródło finansowania, ponieważ firma może mieć setki lub tysiące udziałowców.

Finansowanie budżetu państwa:

– Państwo przeznacza środki na przedsiębiorstwa sektora publicznego w formie bezpośrednich inwestycji kapitałowych. Przedsiębiorstwa sektora publicznego są własnością państwa. Oznacza to, że do państwa należy również zysk z ich działalności.

- Państwo może również zapewnić firmom swoje środki w formie dotacji. Jest to częściowe finansowanie działalności firm. Dotacje mogą być przyznawane zarówno firmom publicznym, jak i prywatnym. Główna różnica między finansowaniem państwowym a kredytem bankowym polega na tym, że firma otrzymuje środki od państwa bezpłatnie i nieodwołalnie.

- Porządek państwowy: państwo nakazuje firmie wyprodukowanie określonego produktu i deklaruje, że jest jego nabywcą. Państwo nie finansuje tutaj kosztów, ale z góry zapewnia firmie dochód ze sprzedaży towarów.

Inwestycja jest konieczna nie tylko podczas uruchamiania firmy, ale w trakcie jej funkcjonowania. Źródła finansowania działalności mogą pochodzić z funduszy osobistych i pochodzić z zewnątrz. Kapitał obcy przyciągany jest w momencie braku kapitału własnego na spłatę zadłużenia lub jako pomoc w rozbudowie linii produkcyjnej. W Rosji państwo udziela także wsparcia przedsiębiorcom, corocznie informując służby społeczne o swoim charakterze.

[ Ukrywać ]

Klasyfikacja źródeł finansowania

GłównyŹródła finansowania działalności dzielą się na następujące typy:

• wierzyciele;
• inwestorzy;
• własne finanse.

Firmy, które ustanowiły workflow zgodnie z ich biznesplanem, mogą sobie pozwolić na samodzielne finansowanie przedsiębiorczości. W większości przypadków przedsiębiorca jest wspierany przez inne źródła zewnętrzne. Należy pamiętać, że korzystanie z kapitału obcego zwiększa koszty z tytułu potrąceń.

Źródła wewnętrzne

Kiedy przedsiębiorstwo może być samofinansujące się bez pomocy z zewnątrz, właściciel ma pełną kontrolę nad przedsiębiorstwem.

Przykładowe krajowe źródła finansowania:

1. Zysk netto. Zainwestowanie większości środków w dalszy rozwój pozwala zapewnić pomyślną egzystencję i zmniejszyć ryzyko ruiny.
2. Odliczenia amortyzacyjne. To aktywa pieniężne, które można wydać na naprawę i konserwację sprzętu.
3. Konta płatne. Polega na odroczeniu płatności bankowych wraz ze wzrostem ich wielkości w przyszłości. Może być stosowany jako środek tymczasowy.
4. Zatrzymanie wynagrodzenie pracowników przedsiębiorstwa. Dokumenty finansowe służą do obliczania i naliczania wynagrodzeń, które nie są faktycznie wypłacane. Opóźnienie może być środkiem krótkoterminowym.
5. Faktoring. To źródło oznacza odroczoną płatność na podstawie umowy z dostawcą lub producentem niezbędnych komponentów.
6. Zresetuj zasoby. W przypadku, gdy firma ma kierunek o nieopłacalnej, zerowej lub niskiej rentowności, można pozbyć się takiej linii na rzecz innej.
7. Fundusz rezerwowy. Środki przeznaczone na nieprzewidziane wydatki finansowe.
8. Optymalizacja procesu. Przydział środków do najbardziej rentowna produkcja lub stworzenie nowego dodatkowego źródła dochodu.

Finansowanie rządowe

Programy wsparcia dla początkujących przedsiębiorców zamieszczone są na stronie Ministerstwa Finansów. Aby otrzymać pomoc od państwa, konieczne jest sporządzenie biznesplanu z obowiązkowym wskazaniem okresu zwrotu.

Należy pamiętać, że aby otrzymać finansowanie, nie wystarczy jedno zatwierdzenie biznesplanu, trzeba dysponować własnymi środkami. Państwo częściowo pokrywa wydatki przedsiębiorcy, w zależności od rodzaju pomocy. Lub staje się klientem wytwarzanych towarów i usług.

Międzybudżetowe stosunki państwowe

W 2020 r. świadczone są następujące rodzaje pomocy państwa:

• bezpłatne porady w kwestiach prawnych i innych;
• opłata za edukację niezbędną do realizacji pomysłu na biznes;
• pomoc w zakupie zdolność produkcyjna po najniższych kosztach;
• pomoc pieniężna w procesie produkcji (częściowo) i wynajmu lokali publicznych;
• finansowanie 20% kosztów zakupu surowców;
• częściowa spłata kredytów;
• dotacje;
• dotacje;
• preferencyjny udział w wydarzeniach takich jak wystawa czy targi;
• inkubator przedsiębiorczości (dochodowy wynajem lokali państwowych);
• poręczenie zobowiązań przedsiębiorcy wobec banku.

O wsparcie państwa Małe i średnie przedsiębiorstwa w Rosji są szczegółowo opisane w filmie zaczerpniętym z kanału Aktiv Finance Group.

Dotacje

Dotacje oznaczają jednorazową pomoc państwa. Wysokość pomocy reguluje Kodeks Budżetowy Federacji Rosyjskiej. Izba Obrachunkowa z konieczności będzie kontrolować przepływ alokowanych środków finansowych. Jeśli zostaną one wydane na inne potrzeby niż określone w biznesplanie, państwo nie będzie dalej pomagać i pokrywać kosztów. Co do zasady dotacje trafiają do przedsiębiorców, którzy produkują towary znajdujące się w koszyku konsumenckim lub korzystają z usług regionu. Zasadniczo jest to rolnictwo.

zachęty podatkowe

Ustawa Federacji Rosyjskiej nr 477-F3 odnosi się do możliwości czasowego zwolnienia dla przedsiębiorców. Pod pewnymi warunkami przedsiębiorca może być zwolniony z płacenia podatków na okres 2 lat. Aby otrzymać świadczenia, musisz mieć pierwszą rejestrację w uproszczonym systemie podatkowym (STS) lub patent (PSN).

Zrzut ekranu strony głównej ujednolicony rejestr wakacje podatkowe Jakie podatki należy płacić, jeśli istnieje dotacja Warunki wakacji podatkowych

Pożyczki

Pożyczka od państwa występuje w kilku formach:

• przydział środków;
• gwarancja kredytu bankowego;
• pomoc eksportowa.

Oprocentowanie środków kredytowych będzie niższe niż w banku. Po otrzymaniu pieniędzy na spłatę pożyczki istnieje możliwość otrzymania odroczenia płatności.

pożyczka

Możliwe jest uzyskanie kredytu bankowego pod zastaw nieruchomości lub kapitał obrotowy. Banki oferują różne programy kredytowe dla małych i średnich firm. Z reguły kwota nie przekracza 1 miliarda rubli i jest wydawana na okres do 3 lat. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10-11% w skali roku i nie może być wyższa. Środki przeznaczane są na zakup sprzętu lub na inne cele określone w umowie. Jednocześnie bank udzielający kredytu staje się partnerem biznesowym. To daje mu prawo do kontroli kondycja finansowa przedsiębiorcy do czasu pełnej spłaty kredytu i oprocentowania.

Istnieje wiele branż preferowanych przez pożyczkodawców:

• Rolnictwo;
• budowa;
• transport;
• produkcja jedzenia;
• Usługi komunikacyjne.

Leasing

Leasing obejmuje długoterminową dzierżawę nieruchomości, sprzętu i/lub korzyści podatkowe. W tym drugim przypadku, jeśli chodzi o wynajem lokalu lub zakładu produkcyjnego przez przedsiębiorcę, dotację może otrzymać również wynajmujący.

Leasing polega na możliwości wykupu przedmiotu leasingu:

• firma;
• działka;
• Struktura;
• pojazd;
• własność.

Zaletą tej metody kredytowania jest to, że nie jest wymagane żadne zabezpieczenie. Jeśli przedsiębiorca odkupi aktywa, płaci ich rzeczywisty koszt - bez żadnych dodatkowych opłat. Ale starając się o pożyczkę, musisz zapłacić do 30% szacowanej wartości aktywów.

W Rosji nie wszystkie rodzaje działalności są dzierżawione. To zależy od formy opodatkowania.

Kwota spłaty kredytu jest wliczona w fundusz kosztów przedsiębiorstwa i jest od niego naliczany podatek VAT.

Kredyty handlowe

Relacje te polegają na zapewnieniu odroczonych płatności od firm, z którymi współpracuje przedsiębiorca. Dotyczy to dziedziny handlu, w której sprzedawane są towary innego dostawcy. Możliwa jest forma relacji w formie wymiany. Produkt zostaje wymieniony na inny produkt lub usługę.

Finansowanie kapitałowe

Ten rodzaj pomocy polega na pozyskaniu inwestora, który staje się współwłaścicielem firmy. Wnosi jednorazową składkę do fundusz statutowy z możliwymi dalszymi inwestycjami. Czasami inwestowanie dotyczy jednego z kierunków.

Obligacje

Obligacje to pożyczki oprocentowane. Jest opłacany przez przedsiębiorcę inwestorowi.

Możliwe są następujące opcje:

1. Kupon. Spłata pożyczki odbywa się 2 razy w ciągu 12 miesięcy. Warunki mogą być różne, na przykład 3-4 razy. Jest napisany w obligacjach. Stopa procentowa (roczna) jest odpowiednio rozbita.
2. Zniżka. W tym przypadku oprocentowanie jest zmienne.

Różne obligacje w zależności od terminu emisji:

• krótkoterminowy - 1-2 lata;
• średnioterminowy - 5-7 lat;
• długoterminowe - od 7 lat.

Przekroczenie konta bankowego

Kredyt w rachunku bieżącym to pożyczka bankowa poprzez otwarcie rachunku kredytowego powiązanego z rachunkiem głównym przedsiębiorcy. Największy rozmiar tego typu pożyczki wynosi 50% średniego miesięcznego obrotu środków firmy. Pożyczka gwarantuje zabezpieczenie płatności na wszelkie potrzeby firmy, jeśli w danym momencie środki osobiste firmy nie wystarczą. Bank pobiera opłatę za prowadzenie rachunku głównego i naraża odsetki od kredytu, gdy przedsiębiorca nie spłaca zadłużenia w uzgodnionym terminie. Taka spłata następuje poprzez synchronizację z kontem głównym i automatyczne przelewy.

Wybierając źródła finansowania pomysłów biznesowych, większość przedsiębiorców nie bierze pod uwagę, że inwestycje są potrzebne nie tylko na etapie otwierania, ale także przez całe życie założonego przedsiębiorstwa. Jeśli chcesz, aby projekt był udany i długofalowy - dowiedz się, jak pozyskiwać fundusze!

Pojęcie „finansowania biznesu” i klasyfikacja

Termin ten oznacza dostarczanie (zapewnianie) działalności przedsiębiorczej środkami finansowymi. W zależności od miejsca pochodzenia zasobów materialnych rozróżnia się finansowanie wewnętrzne i zewnętrzne.

Na etap początkowy tworzenie proces produkcji menedżerowie korzystają z zasobów zewnętrznych, o których pochodzeniu świadczą następujące źródła:

• państwo ;
• organizacje bankowe;
• akcjonariusze;
• firmy non-profit;
• firmy partnerskie;
• osoby.

Kiedy produkcja zaczyna generować dochód, możliwe staje się przyciągnięcie zasobów wewnętrznych, w tym:

• zysk netto;
• przychody przyszłych okresów;
• (odliczenia za sprzęt);
• rezerwy celowe przeznaczone na pokrycie przyszłych kosztów.

Idealnie wydajny i dochodowy biznes- samowystarczalny i nie wymaga kosztów zewnętrznych. Jednak na początku i w trakcie poszerzania zakresu działalności trudno się bez niego obejść wygląd zewnętrzny finansowanie - dokładniej o każdym z nich.

Porównanie głównych źródeł finansowania działalności

Powszechne wśród przedmiotów działalność gospodarcza praktyka - przyciąganie pożyczonych pieniędzy. Aby zachować prawo do pełnej kontroli własny biznes, większość przedsiębiorców zaciąga pożyczki, kredyty, pożyczki.

pożyczka

Pożyczki bankowe zajmują wiodącą pozycję wśród sposobów finansowania małych firm, obejmując szeroki zakres dekretacji kosztowych: kredyty przemysłowe, konsumpcyjne, rolnicze, hipoteczne.

plusy:

• szybka decyzja o ekstradycji;
• niezależna dystrybucja środków bez kontroli i instrukcji inwestora.

Minusy:

• krótki okres użytkowania (standardowy - 36 miesięcy);
• konieczność zapewnienia zabezpieczenia; obowiązkowa opłata odsetki i premie.

Programy leasingowe

Leasing to złożona forma pożyczek finansowych, polegająca na udostępnianiu środków trwałych na wynajem z późniejszym umorzeniem.

Przedmiotem leasingu mogą być przedsiębiorstwa, działki, pojazdy, wyposażenie, mienie (ruchome i nieruchome).

plusy:

• finansowanie liczone jest w 100% w stosunku do kosztu sprzętu – dla porównania banki żądają 10-15% ceny;
• nie ma obowiązku stawiania zastawu – taki jest wynajmowany (kupowany) sprzęt (miejsce, transport);
• dług w bilansie organizacji nie wzrasta;
• bardziej lojalne warunki w porównaniu z kredytem bankowym;
• wszystkie opłaty leasingobiorcy zaliczane są do kosztów przedsiębiorstwa.

Minusy:

• ubiegając się o leasing, możesz potrzebować opłata wstępna- do 30% wartości nieruchomości;
• dla przedsiębiorców pracujących w uproszczonym systemie podatkowym nie wszystkie programy kredytowania leasingu są odpowiednie – należy starannie wybrać firmę do współpracy;
• Do kwoty najmu doliczany jest podatek VAT.

kredyt handlowy

Forma wzajemnych rozliczeń między firmami. Istnieje możliwość zamówienia potrzebnego towaru (sprzętu) z odroczonym terminem płatności. Metoda ta jest często stosowana przez przedsiębiorców, których działalność polega na sprzedaży produktów innego producenta: biorą hurtową partię towaru do zakupu, a kalkulacja jest dokonywana po jej sprzedaży w sieci detalicznej.

Możliwe jest również obopólnie korzystna współpraca między firmami o różnych kierunkach - za zamówione towary (usługi) płaci się w naturze - tym, co produkuje inna firma.

Dotacje państwowe, zachęty podatkowe

Początkujący przedsiębiorcy otrzymują pomoc rządową w założeniu firmy. Jednym ze sposobów takiej pomocy są dotacje. Są to jednorazowe wpłaty od państwa, organów samorząd lub organizacje międzynarodowe pokrycie części kosztów, kosztów kapitałowych lub wkładów.

Ponadto system podatkowy zapewnia: specjalne warunki dla przedsiębiorców indywidualnych (IP), regulowane prawo federalne nr 477-F3.

Prawo do urlopów podatkowych (zerowania stawki podatkowej) w 2016 r. mogą uzyskać następujący przedsiębiorcy indywidualni:

• zarejestrowany po raz pierwszy;
• którzy wybrali jeden ze schematów podatkowych - uproszczony (STS) lub patentowy (PSN);
• prowadzenie działalności w sektorach społecznym, przemysłowym czy naukowym.

Święta nie są ustalane w całej Rosji, w każdym regionie są ustalane przez władze lokalne według własnego uznania. Świadczenie obowiązuje również w 2020 roku. Należy pamiętać, że jest on obliczany dla dwóch okresów podatkowych (lat) dla każdego konkretnego przedsiębiorcy.

Niezależnie jednak od tego, jak dobrze i obiecująco może wyglądać ten pomysł, minimalizuj wydatki i polegaj na własnych zasobach, pamiętając osławione powiedzenie: „Bierzesz cudzego, ale oddajesz swoje!”

Dotacje i inne źródła finansowania projektów

Niewątpliwie najatrakcyjniejszą formą finansowania małej firmy jest nieodpłatna dotacja celowa na Badania naukowe, szkolenie, leczenie i wdrożenie projekty społeczne. Aby jednak kwalifikować się do dotacji rządowej lub komercyjnej, Twój pomysł musi spełniać następujące kryteria:

1. przedstawienie opartego na dowodach uzasadnienia wagi projektu;
2. szybki zwrot – dotacje przydzielane są na krótki okres (od kilku miesięcy do roku);
3. jasno opracowany plan realizacji pomysłu biznesowego ze wskazaniem czasu osiągnięcia celów;
4. gotowość do przejęcia pewnej części kosztów;
5. raport z każdego wydanego grosza z przyznanych środków.

Chociaż dotacje rządowe są przeznaczone raczej na wspieranie naukowców i młodych specjalistów, Rosja corocznie przeznacza środki z budżetu na subsydiowanie drobnych form własności.

Równolegle są one rozwijane na poziomie państwowym i regionalnym – informacje o istniejących projektach prezentowane są w terytorialnych urzędach pracy oraz na oficjalnej stronie internetowej Ministerstwa Finansów.

Inwestorzy zagraniczni poszukują również obiecujących przedstawicieli małych firm i są gotowi zainwestować imponujące sumy w rozwój ciekawych projektów. Należy jednak pamiętać, że tacy „darczyńcy” często żądają w zamian udziału we własności lub dużego procentu zysków, a także stawiają warunek oficjalnego zabezpieczenia autorstwa pomysłu.

Jeśli nie możesz się obejść bez przyciągania dodatkowych inwestycji, jeszcze raz upewnij się, że: decyzja, oblicz wszystko możliwe ryzyko i wyznacz sobie ramy czasowe spłaty kredytu, które na pewno spotkasz!