Cercetare de baza. Metode și modele de analiză fuzzy-multiple în managementul anticriză al întreprinderilor industriale Dombrovsky Aleksey Vladislavovich Modele matematice pentru evaluarea managementului anticriză

Diagnosticarea falimentului este un sistem de direcționare analiză financiară care vizează identificarea parametrilor de dezvoltare a crizei întreprinderii care generează amenințarea falimentului acesteia în perioada următoare.

În funcție de obiectivele și metodele de implementare, diagnosticarea falimentului unei întreprinderi este împărțită în două sisteme principale:

• 1) un sistem de diagnosticare expresă a falimentului;
• 2) un sistem de diagnosticare fundamentală a falimentului.

Sistemul de diagnosticare expresă a falimentului asigură detectarea timpurie a semnelor de dezvoltare a crizei a întreprinderii și vă permite să luați măsuri prompte pentru a le neutraliza. Efectul său preventiv este cel mai vizibil în stadiul unei ușoare crize financiare a întreprinderii.

Principalele obiective ale diagnosticului fundamental al falimentului sunt:

• - aprofundarea rezultatelor evaluării parametrilor de criză ai dezvoltării financiare a întreprinderii, obținute în procesul de diagnosticare expresă a falimentului;
• - confirmarea evaluării preliminare obținute a amplorii stării financiare de criză a întreprinderii;
• - prognozarea evoluției factorilor individuali care generează amenințarea falimentului întreprinderii și a consecințelor negative ale acestora;
• - evaluarea și prognozarea capacității întreprinderii de a neutraliza amenințarea de faliment din cauza potențialului financiar intern.

Există două abordări principale pentru a prezice falimentul.

Primul se bazează pe date financiare și implică operarea unor coeficienți: tot mai faimosul Altman Z-factor (SUA), coeficientul Taffler (Marea Britanie) și alții.

Cel de-al doilea pleacă de la datele privind firmele aflate în faliment și le compară cu datele corespunzătoare ale companiei studiate.

În Occident, metoda lui E. Altman, propusă de el în 1968, este utilizată pe scară largă pentru a prezice probabilitatea falimentului. - model discriminant multiplu care ține cont de acțiunea celor mai importanți cinci factori:

X 1 - indicator de lichiditate (fond de rulment / active totale);

X 2 - indicator de profitabilitate (profit reportat / active totale);

X 3 - indicator de sustenabilitate (venit înainte de impozite și dobânzi/total active);

X 4 - indicator de solvabilitate (valoarea de piata a actiunilor / valoarea contabila a obligatiilor);

X 5 - indicator de activitate (volum de vânzări / active totale).

Modelul Altman are următoarea formă:

Z = 1,2X 1 + 1,4X 2 + 3,3X 3 + 0,6X 4 + 0,999X 5

Rezultatele numeroaselor calcule folosind modelul Altman au arătat că indicatorul generalizat Z poate lua valori cuprinse între -14 și +22, în timp ce întreprinderile pentru care Z > 2,99 se încadrează în categoria stabile financiar și întreprinderile pentru care Z.< 1,81 - безусловно несостоятельных; интервал 1,81 - 2,99 составляет зону неопределенности.

Omul de știință britanic Taffler a propus un model predictiv cu patru factori al speciei (formula 16):

Z = 0,53x1 + 0,13x2 + 0,18x3 + 0,16x4 (16)

unde x 1 - raportul dintre profitul din vânzări și datoriile pe termen scurt;

x 2 - raport active circulante la valoarea datoriilor;

x 3 - raportul dintre pasivele pe termen scurt și valoarea activelor;

x 4 - raportul dintre venituri și valoarea activelor.

Cu o valoare a lui Z mai mare de 0,3, firma are perspective bune pe termen lung, cu o valoare a lui Z mai mică de 0,2, falimentul este mai mult decât probabil.

Există, de asemenea, un model pentru prezicerea probabilității de faliment, dezvoltat de oamenii de știință de la Academia de Stat de Economie din Irkutsk (formula 17):

Z = 8,38K 1 + K 2 + 0,54K 3 + 0,63K 4 (17)

unde K 1 - raportul dintre capitalul de lucru și active;

K 2 - raport profit net la capitalul propriu;

K 3 - raportul dintre veniturile din vânzări și active;

La 4 - raportul dintre profitul net și costurile integrale.

Modelele rusești discriminante de prognoză a falimentului sunt reprezentate de un model cu doi factori de M.A. Fedotova și modelul cu cinci factori al lui R.S. Saifulina, G.G. Kadykov.

Modelul de estimare a probabilității de faliment M.A. Fedotova pe baza raportului lichiditatea curentă (X 1 ) și ponderea fondurilor împrumutate în moneda bilanţului (X 2 ):

Z = -0,3877-1,0736 X 1 + 0,0579 X 2 .

Cu o valoare a indicelui negativ Z este probabil ca firma să rămână solvabilă.

Ecuația R.S Saifulina, G.G. Kadykova se pare ca:

Z = 2.X 1 +0,1X 2 +0,08X 3 +0,45X 4 +X 5 ,

unde x 1 - raportul capitalurilor proprii ( valoare normativă X G >0,1);

X 2 - Raportul curent (X 2 >2);

X 3 - intensitatea cifrei de afaceri a capitalului avansat, care caracterizează volumul vânzărilor la 1 rub. fonduri investite în activitățile întreprinderii (x 3 > 2,5);

X 4 - raportul de management, calculat ca raportul dintre profitul din vânzări și venituri;

X 5 - randamentul capitalului propriu (x 5 >0,2).

Cu respectarea deplină a valorilor rapoarte financiare indicele nivelurilor minime de reglementare Z este egal cu 1. Situația financiară a unei întreprinderi cu un număr de rating mai mic de 1 este caracterizată ca nesatisfăcătoare. Dezavantajele unor astfel de modele sunt supraestimarea rolului factorilor cantitativi, arbitraritatea alegerii unui sistem de indicatori cantitativi de bază și sensibilitatea ridicată la distorsiuni. raportare financiară si etc.

Pentru a diagnostica starea financiară a întreprinderii în sistem Management de criza sunt utilizate diverse metode interne și străine, fiecare dintre ele având anumite caracteristici și dezavantaje. Diverse tehnici de predicție a falimentului prezic de fapt tipuri diferite crize. Se pare, totuși, că niciuna dintre metode nu poate pretinde că este folosită ca una universală tocmai din cauza „specializării” în orice tip de criză. Prin urmare, pare oportun să urmărim dinamica modificărilor indicatorilor rezultați pentru mai mulți dintre aceștia. Alegerea metodelor specifice, evident, ar trebui dictată de caracteristicile industriei în care operează întreprinderea. În plus, chiar și metodele în sine pot și ar trebui să fie supuse ajustării ținând cont de specificul industriilor.

Astfel, pe baza studiului și analizei surselor literare se pot trage următoarele concluzii.

Managementul anticriză este procesul de aplicare a formelor, metodelor și procedurilor care vizează îmbunătățirea socio-economică a activităților financiare și economice ale unei întreprinderi, crearea și dezvoltarea condițiilor pentru depășirea unei crize.

Ca orice sistem socio-economic, întreprinderea se străduiește pentru durabilitate. Cu toate acestea, factorii externi și interni îl obligă să se adapteze constant, să se adapteze la noile condiții și situații. O criză într-o întreprindere apare atunci când există structura antreprenoriala incapabil să se adapteze la condițiile de funcționare în schimbare. Ca urmare, activitatea sistemului existent este dezorganizată, dar, în același timp, apar premisele unui nou sistem.

În managementul anti-criză al întreprinderii mare rol joacă diagnostice ale stării financiare a întreprinderii. Condiția financiară este o caracteristică activitate economicăîntreprinderile din mediul extern. Sarcina principală a diagnosticării stării financiare a unei întreprinderi este de a determina calitatea situației financiare a unei întreprinderi, precum și de a determina motivele îmbunătățirii sau deteriorării acesteia; în continuare, de regulă, se întocmesc recomandări privind solvabilitatea și stabilitatea financiară a întreprinderii.

Până în prezent, practica mondială a dezvoltat abordări destul de stabile pentru analiza situațiilor financiare ale întreprinderilor și formarea concluziilor și recomandărilor pe baza rezultatelor analizei. Metodele utilizate în acest proces pot fi împărțite în patru grupuri: transformațional, calitativ, coeficient și integral.

Rentabilitatea întreprinderii este direct legată de situația financiară. Dacă solvabilitatea unei întreprinderi depinde în principal de cifra de afaceri a activelor, atunci stabilitatea financiară depinde de profitabilitate, deoarece. capitaluri proprii completat cu profituri.

În condițiile creșterii concurenței, instabilității economice, solvabilității în scădere a populației și a entităților de afaceri, diagnosticarea stării financiare a CJSC „XXX” este de o importanță deosebită pentru a dezvolta direcții pentru dezvoltarea ulterioară a organizației. Ca parte a managementului anti-criză al unei întreprinderi, este necesar să se efectueze o analiză financiară, care va include: analiza capitalului de lucru; evaluarea nevoii de capital avansat; analiza necesarului de capital propriu; analiza structurii capitalului; analiza validității politicii de distribuire și utilizare a profiturilor; analiza fezabilitatii investitiei; analiza antreprenoriale şi risc financiar si etc.

Rezumat disertație pe tema „Metode și modele de analiză fuzzy-multiple în managementul anticriză al întreprinderilor industriale”

Ca manuscris

DOMBROVSKI Alexey Vladislavovich

METODE ȘI MODELE DE ANALIZĂ DE SET FUZZY ÎN MANAGEMENTUL ANTI-CrizĂ A ÎNTREPRINDERILOR INDUSTRIALE

Specialitatea 08.00.13 - Metode matematice şi instrumentale ale economiei

disertații pentru concurs grad candidat stiinte economice

Sankt Petersburg - 2006

Teza a fost finalizată la Departamentul de Economie Națională a Statului instituție educațională superior învăţământul profesional„Universitatea Politehnică de Stat din Sankt Petersburg”.

DIRECTOR STIINTIFIC -

OPONENTELOR OFICIALE:

doctor în științe economice, profesorul Mednikov Mihail Dmitrievich

doctor în științe economice, profesorul Iuriev Vladimir Nikolaevici

Candidat la Științe Economice, Conf. Posnov Vladimir Grigorievici

ORGANIZARE CONDUCĂTORĂ - Statul Nijni Novgorod

universitate. N.I. Lobaciovski

Apărarea va avea loc „/ ^” 2006 la ora ^ ^ la o ședință a dis-

Consiliul de Certificare D 212.229.23 Universitatea Politehnică de Stat din Sankt Petersburg la adresa: 195251, St. Petersburg, st. Politekhnicheskaya, 29, clădire de învățământ III, cameră,

Teza poate fi găsită în biblioteca fundamentală a Universității Politehnice de Stat din Sankt Petersburg.

secretar științific al Consiliului de disertație,

Doctor în Științe Economice, Profesor CX/^^ä-a--Suloeva S.B.

I. DESPRE [PENTRU CARACTERISTICILE LUCRĂRII Relevanța temei de cercetare. Condiții moderne funcționarea întreprinderilor rusești determină necesitatea unei cuprinzătoare și obiective analiză economică producție și activități economice. O astfel de analiză face posibilă identificarea ineficienței și a cauzelor apariției acesteia, precum și, pe baza rezultatelor obținute, elaborarea unor recomandări specifice pentru optimizarea activităților. În acest sens, în această etapă de dezvoltare relaţiile de piaţăîn economia rusă interes din ce în ce mai mare este dobândirea cercetării în domeniul managementului anticriză, în special, în domeniul identificării tendințelor nefavorabile în dezvoltarea întreprinderilor -

Semnificația specială a unor astfel de studii este confirmată de creșterea constantă a numărului de întreprinderi transferate în faza procedurii de faliment, creșterea restanțelor. creanţe, o scădere a profitabilității întreprinderilor din sectorul industrial.

În același timp, incertitudinea mediului extern și intern al întreprinderilor, eterogenitatea și nereprezentarea eșantioanelor, prezența erorilor statistice reduc fiabilitatea modelelor matematice „exacte” cunoscute pentru evaluarea probabilității de faliment și necesită în continuare dezvoltarea aparatului matematic de analiză a proceselor de management anti-criză în condiţiile economice moderne.

Analiza fuzzy-multiple a început să fie folosită în cercetarea economică relativ recent și a avut ca scop în principal rezolvarea problemelor de reducere a pierderii de informații de specialitate în timpul procesării acesteia, determinând limitele incertitudinii. Cu toate acestea, unele aspecte ale utilizării acestuia în managementul anticriză al întreprinderilor industriale nu au fost încă suficient dezvoltate și anume: metode și modele de evaluare a probabilității de faliment; metode si modele de formare a strategiilor anticriza; metode de evaluare a factorilor calitativi ai producţiei şi activităţii economice.

Astfel, relevanța temei alese a disertației, complexitatea, multiaspectul și problemele metodologice nerezolvate ale fuzzy-multiplei.

analiza în managementul anticriză a întreprinderilor industriale a determinat scopul și obiectivele cercetării disertației.

Scopul studiului este de a dezvolta metode și modele de analiză fuzzy-multiple a proceselor de management anti-criză care vizează îmbunătățirea eficienței producției și activităților economice ale întreprinderilor industriale.

În conformitate cu scopul din disertație, au fost rezolvate următoarele sarcini:

a fost efectuată o analiză a cauzelor insolvenței întreprinderilor industriale, s-a făcut clasificarea acestora;

analiza modelelor matematice de evaluare a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale;

a elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale;

a dezvoltat o metodă şi model matematic evaluarea fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale;

a elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale;

a dezvoltat o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale;

se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producţiei şi activităţii economice a întreprinderilor industriale. Întreprinderile industriale sunt alese ca obiect de cercetare. Va lua cercetare - procesele de management anti-criză a întreprinderilor industriale.

Baza informativă a studiului au fost materialele Serviciul Federal statisticile de stat ale Federației Ruse, publicațiile și rapoartele Buletinului Superior

Curtea de Arbitraj a Federației Ruse, materiale analitice și de raportare ale autorităților executive ale Federației Ruse.

Noutatea științifică a cercetării:

a clarificat conceptele de insolvență, insolvență, faliment, care diferă prin luarea în considerare a profunzimii stării de criză și a proceselor;

a fost elaborată o clasificare a motivelor insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă de clasificările cunoscute prin luarea în considerare a factorilor agregați de reducere a netei; debit redus;

a fost elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității etapelor de funcționare a acestora;

au fost elaborate o metodă și un model matematic de evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a efectelor interacțiunii factorilor de producție și activității economice în ecuația de regresie dezvoltată atât pentru indivizi. întreprinderi și pentru totalitatea lor, recunoașterea lingvistică a estimărilor;

a fost elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a factorilor cheie ai producției și activității economice și direcțiile de optimizare a acestora;

a fost elaborată o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale, care se distinge prin utilizarea metodei „urcării abrupte pe suprafața de răspuns” și recunoașterea lingvistică a estimărilor;

se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producției și activității economice a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității informațiilor de specialitate în toate etapele prelucrării acesteia.

Semnificația practică a cercetării disertației constă în posibilitatea utilizării metodelor și modelelor economice și matematice dezvoltate în analiza și monitorizarea activităților, managementul anticriză a întreprinderilor industriale, a grupurilor și holdingurilor financiare și industriale, a întreprinderilor din alte industrii.

Rezultatele cercetării disertației, concluziile științifice și evoluțiile metodologice au fost raportate la seminarele științifice ale SPbSPU, sunt utilizate în procesul educațional al SPbSPU. Principalele prevederi și rezultate ale cercetării disertației au fost incluse în planul cuprinzător anticriz al General Production Company SRL pentru anii 2004-2005. O serie de prevederi ale tezei de doctorat au fost folosite în rezolvarea problemelor managementului anticriz al SRL „VIPuf”, dovadă în „Legea de implementare” și „Certificatul de utilizare a rezultatelor cercetării tezei” anexate.

Structura și volumul disertației. Lucrarea constă dintr-o introducere, trei capitole, o concluzie, anexe și o bibliografie de 138 de titluri. Conține 148 de pagini de text principal, 20 de figuri, 42 de tabele.

II. CONŢINUTUL PRINCIPAL AL ​​LUCRĂRII

Modelul conceptual al mecanismului economic al insolvenței întreprinderilor industriale. sistem de producere(PS) ~ acesta este în primul rând un sistem de organizare productie industriala. Eficacitatea PS este resimțită la eșaloanele superioare ale managementului unei întreprinderi industriale, atunci când indicatorii producției și activității economice arată întreaga imagine interconectată a activității PS, inclusiv planificarea, achizițiile, producția, stocurile, vânzările, fluxurilor financiare și multe alte aspecte. Prin urmare, procesul de management anti-criză este un proces de optimizare indicatori cheie producție și activități economice. Principalele sarcini ale managementului anticriză ca proces sunt: ​​analiza cauzelor procese de criză, monitorizarea mediului, controlul riscurilor, evaluarea situației economice și evaluarea probabilității de faliment; dezvoltarea unei strategii anti-criză.

Principalele concepte conceptuale din disertație sunt conceptele de insolvență, insolvență, faliment. În cadrul acestui studiu, insolvența este definită ca fiind o incapacitate temporară, acută sau cronică a unei întreprinderi de a-și plăti obligațiile curente la timp; eşec ca proces economic, manifestată în fenomenele de acută

sau insolvență cronică și din cauza nerentabilității activitate antreprenorială cauzate de o creștere a riscurilor neasigurate, o scădere a numărului proiecte inovatoare, creșterea concurenței, condițiile nefavorabile de piață, forța majoră, precum și impactul sistemic al proceselor de criză; falimentul ca fenomen economic, manifestat prin recunoașterea de către întreprinderea debitoare (inclusiv în instanță) a insolvenței acesteia,

| SI (P * C MGTS st- innimshi-S ^ MIA

V FMShMP* AISGSCHYUTN NOPN KGOIIPTs RKSHNTS*

* c eu hm daup* ■ noi

Figura 1. Diagrama bloc a modelului conceptual al mecanismului economic al insolvenței întreprinderilor industriale.

Baza pentru clarificarea acestor concepte a fost concepte teoretice categorii de profit, care sunt rezumate în disertație, precum și existența unor etape în funcționarea întreprinderilor industriale care diferă prin valoarea fluxului net actualizat (VAN), gradul de profunzime a stării de criză și procese. Teza concluzionează că etapele de funcționare a întreprinderilor industriale sunt neclare, se propune definirea lor prin mulțimi fuzzy.

Se disting șapte astfel de etape: activitatea profitabilă (obținerea profitului economic), activitatea profitabilă (obținerea profitului normal), activitatea de prag de rentabilitate, activitatea neprofitabilă, insolvența temporară, insolvența acută, insolvența cronică.

De fapt, neclaritatea etapelor de funcționare face posibilă identificarea mecanismului economic de insolvență a întreprinderilor industriale, precum și clasificarea factorilor agregați care afectează scăderea VAN (Figura 1).

Metoda și modelul matematic de evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale. Dezvoltarea metodelor și modelelor de analiză fuzzy-multiple este indisolubil legată de identificarea unui sistem de criterii. Întrucât scopul managementului anti-criză al întreprinderilor industriale este stabilitatea economică, criteriul pentru o astfel de stabilitate este eficacitatea procesului de management anti-criză. Astfel, o astfel de eficiență poate fi determinată prin evaluarea probabilității de faliment. Disertația concluzionează că modelul matematic de evaluare a probabilității de faliment este un model analitic al cunoștințelor experte neclare.

Fie spațiul posibilelor etape de funcționare a întreprinderilor industriale să conțină stările 1,2,..., B. Fie și „starea 1” statul când amenințarea de faliment tinde spre zero într-o anumită perioadă (obținerea profitului economic) , iar „statul B” - insolvență cronică. Un astfel de spațiu corespunde modelului conceptual acceptat al mecanismului economic al insolvenței.

Apoi, pe baza conceptului dezvoltat al etapelor de funcționare a activității întreprindere industrială, și tot pe baza teoriei variabilelor lingvistice, estimarea probabilității de faliment ¥ poate fi reprezentată prin:

G = (<ЛуТ,7\£>),

unde - denumirea variabilei: „evaluarea probabilității de faliment”; termen T-

un set sau un set de valori: „foarte scăzut”, „scăzut”, „sub medie”, „mediu”, „peste medie”, „ridicat”, „foarte ridicat”; £> - domeniu de definiție: univers .

alegerea „sperto* Definit* gmngeistmchasyaoy repopsiți „estimarea probabilității _sancrotetae”_

Pasul 1 Definirea spațiilor factorilor, în

producție

Pasul Determinați *** factori *

Step & Ksdirooeaine fyuoroe pe nntwrvapaN?!]

Pasul 4. Formarea matricei

Sondaj «pentru ZHDO* pentru deportare la

meme atodo „PFE

Repetarea experimentelor dubioase SH1G 5 oodoap doultet „PFE

Lubtyud nu este o persoană „medie în exportul plin de experimente dubioase” --<Ь1Ш

ISYAPMCHCH gaeffnkdontoa chsht-

Cer? aiachmmyh

„officiangoa

Figura 2. Algoritmul metodei de evaluare a probabilității de faliment.

Denumiri: ha - numărul de factori; k - numărul de experți; N - numărul de întrebări adresate grupului de experți; - denumirea factorilor; 7) -seturi de viraj; - universuri; /? - criteriu adecvat -

sti; С/„,|„ - estimări ale abaterilor răspunsurilor îndoielnice ale experților; C - Criteriul Colreia.

Așadar, după ce am definit Y ca o funcție a evaluării probabilității de faliment, pe baza teoriei mulțimilor fuzzy, îl putem prezenta sub forma următoare (Figura 3).

Figura 3. Reprezentarea variabilei lingvistice „estimarea probabilității de faliment” într-o formă neclară.

Axa absciselor arată intervalele domeniului de definire a funcției ¥, formate pe baza regulii Sturges, ținând cont de neclaritatea limitelor, de ipoteza distribuției normale a întreprinderilor industriale pe etapele de funcționare selectate. De-a lungul axei y /m(Y)~ gradul de apartenență al lui Г la mulțimile de termeni fuzzy corespunzătoare.

Raționamentul suplimentar (Figura 2) presupune utilizarea structurii experimentului factorial complet (FFE) 2°, unde n este numărul de factori și 2 este numărul de puncte de interval pentru fiecare factor. Astfel, fiecare factor sau fiecare variabilă lingvistică sau cantitativă utilizată este codificată cu valori extreme. Pentru a face acest lucru, factorii sunt normalizați în funcție de medie, de exemplu, în raport cu specificul industriei sau regionale ale activității, iar factorii calitativi dobândesc valori la limită [„ridicat”, „scăzut”]. În conformitate cu acest model, numărul de întrebări necesare pentru grupul de experți este de 2”, ceea ce este necesar și suficient pentru a construi o ecuație liniară de gradul I cu efecte liniare ale interacțiunii factorilor calitativi și cantitativi:

unde ] Ф și; K - evaluarea probabilității de faliment; X - factori luați în considerare în analiză; b - coeficienții rezultați.

Modelul matematic al procesului de management anti-criză. Metoda de formare a strategiilor anticriza. Modelul Y permite optimizarea estimării probabilității de faliment prin metoda „ascensiunii abrupte spre optim”, folosind stadiul recunoașterii lingvistice.

* nt * "f" ense * cm) ST | acest*

Radobotk* molid iod U

Ioopvdomnm fa sm ea Un joc de noroc „iod” pi U

Izolarea celor mai vioi Fapodos

VgaU = + + *

ac, yg1 dx, "b] + b,] + ... +

Ofed|prmm| unymzhgm ktiiri "yu*yya TYNTIK

?; = {<„,...,(.ДстеД

V / "" R, E /;: G<о>e p-,^ = 1.*,- """JEG ™ *

Esenţial

Nu există otllonvini Ieșire I) din criză

Figura 4. Algoritmul pentru metoda de formare a unei strategii anticriza *

Denumiri: Y - model de evaluare a probabilității de faliment; - coeficienți în modelul Y;

factori; - direcţia axelor factorilor; En€1 - valori medii ale factorilor; ¿^-

înjură pas / --lea factor; - pasul estimat al factorului t,

Trebuie remarcat faptul că o astfel de optimizare este reprezentată de procesul de management anti-criză, a cărui direcție este determinată de gradient:

I + - 3 +... + ,

Ca ^ OX 2 OX to

bj1 + y +... + bkk,

unde 1, ],...,k - vectori unitari si directiile axelor factorilor; bk - coeficienții obținuți.

Mișcarea de-a lungul gradientului oferă cea mai scurtă cale către optim - scopul strategiei anti-criză. Sensul economic al modelului ¡ga¡<1¥ состоит в том, что %гас1¥ представляет собой реализацию комплекса управленческих решений по выходу предприятия из кризиса.

Un astfel de set de măsuri de management este creat conform algoritmului dezvoltat în disertație (Figura 4).

Metodologia evaluării fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producției întreprinderilor industriale non-economice neoperaționale. O trăsătură distinctivă a metodelor și modelelor matematice dezvoltate în disertație este posibilitatea analizării factorilor calitativi alături de cei cantitativi. În acest caz, devine necesară evaluarea unor astfel de factori calitativi. Teza propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a factorilor calitativi din producția și activitățile economice ale întreprinderilor industriale. Principalele etape ale metodologiei sunt:

1) determinarea variabilelor lingvistice ale factorului evaluat și a indicatorilor de formare a sistemului ai acestui factor; definirea termenilor-seturi de factori și indicatori:

unde ¡¿e/u este numele variabilei „Nivelul factorului”; d-termen-set sau set de valori: C = ((7,.....C?3(, și anume „foarte scăzut”, „scăzut”, „mediu”, „ridicat”,

"foarte inalt"; g - univers:

unde Le / X, - numele variabilei „Nivelul indicatorului B7 este un set de termeni sau un set de valori: Vts \u003d (V,], ..., și anume „foarte scăzut”, „scăzut” , „mediu”, „înalt”, „foarte mare”; y, - universul X,; I = 1..Xr; y = 1..5 - numărul de termeni; N - numărul de indicatori.

2) determinarea semnificației indicatorilor:

unde r este semnificația indicatorilor X, clasați în ordine descrescătoare (regula lui Fishburn) sau având o semnificație egală;! = - numărul de indicatori.

3) determinarea funcțiilor de apartenență triunghiulare corespunzătoare anumitor seturi de termeni de factori și indicatori:

4) evaluarea de către experți a indicatorilor; determinarea gradului de apartenență a estimărilor la termene-seturi de indicatori:

5) convoluția matricei:

unde ^ este media termenului corespunzător stabilit în (gf = 16,7 _/).

6) recunoașterea lingvistică a rezultatului.

III. PRINCIPALELE CONCLUZII ȘI REZULTATE ALE LUCRĂRII

Metodele și modelele de analiză fuzzy-multiple dezvoltate în disertație au fost testate la întreprinderea industrială General Production Company LLC. Procesul de management antifizic, bazat pe analiza economică a întreprinderii și desfășurat în disertație, a cuprins:

evaluarea situației economice a întreprinderii, în primul rând din punct de vedere al lichidității, rentabilității, cifrei de afaceri;

evaluarea probabilității de faliment ca criteriu pentru o poziție economică stabilă a întreprinderii (modelul Y, modelul %gac1Y);

formarea si implementarea unei strategii anticriza, in conformitate cu modelele dezvoltate Y si %ha<ГУ.

Pentru determinarea probabilității de faliment (modelul Y) a întreprinderii-obiect de cercetare, ținând cont de specificul activității de producție, au fost selectați următorii factori (spațiul factorilor): KU - raportul curent de lichiditate; K^ - coeficientul de manevrabilitate propriu

K£SH11TSHSH) K^ - KO"

raportul de rentabilitate a vânzărilor; K^ - nivelul potenţialului inovator; Kum - nivel de management,

În urma prelucrării matricei expertizei conform algoritmului dezvoltat în teză, s-au obținut coeficienții polinomului. Ulterior, coeficienții au fost testați pentru semnificație conform testului I al lui Student (interval de încredere L, - ±1,70). Ca urmare, au rămas doar 11 coeficienți practic semnificativi:

G \u003d 51.0-4.5Y-" -12, -17.5 / ^ - 6.9A "" - 7.4I, F -2.588AGtA" _ + 2.725K "KShch - +

1,975KzhKtKuya itK ^K^ + 3,525KmskK ^K

Adecvarea modelului a fost evaluată conform / "-criteriul Fisher. Valoarea calculată a criteriului Fnscher este ^" 1,56. Cu același număr de grade de libertate, valoarea tabelară a criteriului RT = 1,6. Din moment ce E^< , то можно считать полученное уравнение адекватной математической моделью оценки вероятности банкротства исследуемого предприятия.

Calculul probabilității de faliment conform modelului Y la începutul anului 2003 a fost de 67,56471 (0,59/"peste medie"+0,41/"mare"), la sfârșitul anului 2003 - 71,39845 (0,29/"peste medie"). 0,71/"înalt"). Rezultatul obținut poate fi interpretat mai clar grafic (Figura 5):

Figura 5. Reprezentarea neclară a lui V. În lucrare s-a făcut și o analiză a efectelor interacțiunii factorilor din modelul G, s-a determinat direcția principală a strategiei de management anticriz a întreprinderii-obiect de cercetare - managementul vânzărilor (tabelul 1).

Tabelul 1. Principalele etape ale strategilor anticriză (5) ale întreprinderii studiate.

Etapele formării strategiei MP K?

Scop: atingerea zonei de rentabilitate, stabilizarea activității

Linia de referință 71,39845 0,29/ „peste medie”+0,71/ „ridicat” 1,17 0,06 0,06 53,6 65

Etapa 1 +0,14 +0,05 +0,06 +<,55 +7,03

Tactici anti-criză, Coordonarea principiilor sistemului de management al vânzărilor. Reducerea părții din VA pentru a crește furnizarea SC SOS. Creșterea lichidității prin implementarea VA. Crearea condițiilor pentru creșterea nivelului de benchmarking. Crearea condițiilor pentru activarea proceselor inovatoare.

Rezultat 1 59,40256 0,25/ „medie” +0,75/ „peste medie” 1,31 0,11 0,12 60,15 72,03

Etapa 2 +0,14 +0,05 +0,06 +6,55 +7,03

Tactici anti-criză, G, Reducerea unei părți a sortimentului neprofitabil. Eliberarea de resurse pentru creșterea nivelului de management către potențialul de inovare. Determinarea celor mai prioritare poziții de mărfuri. Planificarea unui sistem de management al vânzărilor și marketingului. Planificarea unui sistem de schimb de cunoștințe și experiență. Pregatirea pentru plasarea actiunilor la bursa

Rezultatul 2 47,71439 0,18/ „sub medie”+0,82/ „medie” 1,44 0,16 0,18 66,69 79,07

Etapa 3 +0,14 +0,05 +0,06 +6,55 +7,03

Tactici anti-criză, 7*h Implementarea unui sistem de management al vânzărilor. Implementarea unui sistem de schimb de cunoștințe și experiență. Creșterea SOS, creșterea profitabilității vânzărilor, a lichidității, datorită plasării acțiunilor pe bursă,. Intocmirea justificarii pentru obtinerea unui imprumut pe termen mediu. Implementarea unei strategii active de piata

Rezultatul 3 36,74136 0,06/ „scăzut” +0,94/ „sub medie” 1,58 0,21 0,24 73,24 86,10

Rezultatul măsurilor anti-criză luate a fost ieșirea acestei întreprinderi industriale dintr-o stare de criză, o scădere a evaluării probabilității falimentului acesteia, precum și o creștere semnificativă a eficienței activității sale, ceea ce este confirmat de dinamica parametrilor de activitate (de exemplu, o creștere a lichidității curente, începând cu 2004 - anul implementării experimentale a metodelor și modelelor dezvoltate în disertație, Figura 6).

Figura 6. Dinamica lichidității curente.

1. Dombrovsky A.B. Cum să preziceți falimentul: metode, modele, critici și reforme economice în Rusia: colecție de lucrări științifice. - Sankt Petersburg: SPbGPU, 2004. - S. 125-133. - 0,5 mp

2. Dombrovsky A.B. Metode de evaluare a insolvenței unei întreprinderi în sistemul de management anti-criză // Reforme economice în Rusia: Culegere de lucrări științifice. - Sankt Petersburg: SPbGPU, 2005. - S. 61-66. - 0,38 p.l.

3. Dombrovsky A.V., Mednikov M.D. Elemente de analiză fuzzy-set în prezicerea falimentului întreprinderilor // XXXIV Săptămâna științei a SPbSPU: Proceedings of All-Russian Interuniversitar Științific și Tehnic Conferință a studenților și postuniversitari. 7.-S. 6-7.-0,1 plU0,03 pl.

4. Dombrovsky A.B. Polinom fuzzy ca bază pentru un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor.Revista Universității Tehnice de Stat din Sankt Petersburg. - Sankt Petersburg: SPbGPU, 2006. - Nr. 4 (26). - S. 296-298. - 0,3 mp.

5. Mednikov M.D. Dombrovsky, A.V. Sisteme expert ca reprezentare generalizată a cunoștințelor privind procesele și fenomenele economice în condiții neclare // Aspecte regionale de management, economie și drept din Districtul Federal de Nord-Vest al Rusiei. Numărul 2. Culegere interuniversitară de lucrări științifice / Ed. Dr. Econ. Științe, Academician MANEB A.D. Makarov, doctor în economie. științe, prof. M.D. Mednikov, doctor în armată. științe, prof. A.A. Tselykovsky. - Sankt Petersburg: Izd-vo VATT, 2006. - S. 127-130.-0,03 plU0,37 pl.

Licenta LR Nr 020593 din 08/07/97

Semnat pentru tipar 09.11.2006, Format 60x84/16, Imprimare digitala. Conv. pl, 1,0. Ediția 100, Ordinul 969b.

Tipărit din macheta originală finalizată oferită de autor la Centrul de Imprimare Digitală al Editurii Universității Politehnice. 195251, Sankt Petersburg, str. Politekhnicheskaya, 29. Tel.: 550-40-14 Tel./fax: 297-57-76

Teză: conținut autorul cercetării disertației: candidat la științe economice, Dombrovsky, Aleksey Vladislavovich

INTRODUCERE

CAPITOLUL 1. FUNDAMENTE TEORETICE ȘI METODOLOGICE ALE MODELĂRII ANTI-CRIZA

MANAGEMENTUL ÎNTREPRINDERILOR INDUSTRIALE ŞI

§1.1. Esența și fundamentele conceptuale ale modelării procesului de management anti-criză.

§1.2. Esența, tipurile și cauzele crizelor din întreprinderile industriale.

§1.2.1. Analiza conceptului de criză, clasificarea tipurilor de crize.

§1.2.2. Etapele procesului de criză.

§1.2.3. Clasificarea cauzelor crizelor.

§1.3. Aspecte teoretice ale insolvenței și falimentului.

§1.3.1. Analiza conceptelor de insolvență, insolvență, faliment.

§1.3.2. Analiza modelelor matematice de evaluare a probabilității de faliment: direcții de îmbunătățire.

Concluzii la primul capitol.

CAPITOLUL 2. DEZVOLTAREA METODELOR ŞI MODELELOR MATEMATICE DE ANALIZĂ FUZZY-SET ÎN MANAGEMENTUL ANTI-CrizĂ A ÎNTREPRINDERILOR INDUSTRIALE.

§2.1. Sistemele expert ca reprezentare generalizată a cunoștințelor despre obiectul de studiu.

§2.2. Principalele prevederi ale teoriei mulțimilor fuzzy: mulțimi fuzzy, numere fuzzy și operații asupra acestora.

§2.3. Conceptul de variabilă lingvistică.

§2.4. Dezvoltarea unei metode de evaluare a probabilității de faliment a unei întreprinderi.

§2.4.1. Dispoziții generale.

§2.4.2. Sistemul criteriilor de adecvare a modelului.

§2.4.3. Reprezentarea estimării probabilității de faliment ca variabilă lingvistică.

§2.4.4. Aplicarea teoriei planificării experimentelor.

§2.4.5. Algoritm pentru metoda de estimare a probabilității de faliment a unei întreprinderi.

§2.5. Dezvoltarea unui model matematic al procesului de management anti-criză: o ascensiune abruptă de-a lungul suprafeței de răspuns.

§2.6. Metode de evaluare matriceală a factorilor calitativi și calitativ-cantitativi.

Concluzii asupra celui de-al doilea capitol.

CAPITOLUL 3. IMPLEMENTAREA METODELOR ŞI MODELELOR DEZVOLTATE DE MANAGEMENT ANTI-CrizĂ A ÎNTREPRINDERILOR INDUSTRIALE.

§3.1. Analiza economică a obiectului de studiu: parametri, tendințe.

§3.2. Elaborarea unui model de evaluare a probabilității de faliment pentru obiectul de studiu.

§3.2.1. Dezvoltarea unui model de evaluare a probabilității de faliment.

§3.2.2. Calculul probabilității de faliment conform modelului dezvoltat.

§3.2.3. Formarea unei strategii anti-criză.

§3.3. Evaluarea eficacității măsurilor anticriză luate.

Concluzii asupra celui de-al treilea capitol.

Teza: introducere în economie, pe tema „Metode și modele de analiză fuzzy-multiple în managementul anticriză al întreprinderilor industriale”

Relevanța temei de cercetare. Condițiile moderne de funcționare a întreprinderilor rusești necesită o analiză economică cuprinzătoare și obiectivă a producției și activităților economice. O astfel de analiză face posibilă identificarea ineficienței și a cauzelor apariției acesteia, precum și, pe baza rezultatelor obținute, elaborarea unor recomandări specifice pentru optimizarea activităților. În acest sens, în această etapă a formării relațiilor de piață în economia rusă, cercetarea în domeniul managementului anti-criză, în special, în domeniul identificării tendințelor nefavorabile în dezvoltarea întreprinderilor, devine din ce în ce mai importantă.

Semnificația deosebită a unor astfel de studii este confirmată de creșterea constantă a numărului de întreprinderi transferate în faza procedurii de faliment, creșterea contului de plătit restante și scăderea profitabilității întreprinderilor din sectorul industrial. Astfel, conform datelor Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse, numărul cauzelor în această etapă examinate de Curte în 2005 a fost de 13.963, iar în 2004 - 9.390. iar în etapele administrației externe și procedurilor de faliment): în 2005 - 84; în 2004 - 150. Totodată, numărul întreprinderilor care au reușit să-și restabilească efectiv solvabilitatea în 2005 a fost de 21 din 1013, față de 2004 - 14 din 1369 (la etapa managementului extern).

În plus, volumele și ratele de creștere ale conturilor de plătit sunt destul de semnificative. Astfel, la sfârșitul anului 2000, conform Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei, conturile restante se ridicau la 1.571 miliarde de ruble. (sau 116% până în 1999), la începutul anului 2002, 1.638 de miliarde de ruble (sau 104,3% până în 2000). De remarcat, de asemenea, că rata profitului întreprinderilor din sectorul industrial în cursul anului 2001 a scăzut de la 14% la 9% (conform materialelor Centrului de Analiză Macroeconomică și Prognoză pe termen scurt (CMASF).

Mulți autori autohtoni și străini studiază problemele analizei economice și matematice a proceselor de management anti-criză a întreprinderilor industriale. Printre aceștia se numără Altman E., Anokhin S.A., Bagiev G.L., Balabanov A.V., Bakanov M.I., Glukhov V.V., Gradov A.P., Kobzev V.V., Kozlovsky V.A., Kozlovskaya E.A., Kuzin B.I., Medellin O.R., Nekov O.R. Robinson J., Sokolova R.V., Stoyanova E.S., Tisshaw J., Toffler E., Utkin E.A., Tsarev V.V., Chesser A., ​​​​Eitington V.N., Yuriev V.N. şi altele.Se crede că criteriul de eficacitate a managementului anticriză este evaluarea probabilităţii de faliment. Prin urmare, dezvoltarea teoriei, metodologiei și instrumentelor acestui domeniu de management anti-criză în condiții economice moderne va asigura și funcționarea eficientă a întreprinderii în ansamblu.

Cu toate acestea, incertitudinea mediului extern și intern al întreprinderilor industriale, care reduce fiabilitatea modelelor matematice „exacte” cunoscute pentru evaluarea probabilității de faliment, eterogenitatea și nereprezentarea eșantioanelor în aceste modele, prezența erorilor statistice. necesită utilizarea metodelor și modelelor de analiză fuzzy-multiple ca instrumente, permițând reducerea pierderii de informații de specialitate în timpul interpretării și procesării acesteia, precum și determinarea limitelor incertitudinii.

Mai mult, în prezent, nu există de fapt un sistem complet de gestionare a întreprinderilor de criză, bazat pe utilizarea instrumentelor matematice moderne, care să permită analiza rapidă a informațiilor economice pentru a lua decizii informate de management.

Trebuie remarcat faptul că metodele și modelele de analiză fuzzy-set, judecând după publicațiile științifice disponibile, au fost utilizate în cercetarea economică relativ recent. Acestea au vizat în principal aspecte ale pieței de valori. Cu toate acestea, se pare că posibilitățile de analiză fuzzy-multiple pot fi extinse la rezolvarea problemelor managementului anticriză a întreprinderilor industriale.

Necesitatea reală a dezvoltării de metode și modele de analiză a seturilor neclare în managementul anticriză al întreprinderilor industriale a apărut și din cauza faptului că încercările de a lua și implementa decizii de management bazate pe metodele matematice clasice au avut succes. Acest lucru poate fi explicat pe baza cunoscutului principiu al incompatibilității, conform căruia, odată cu creșterea dimensiunii și complexității sistemelor de producție, modelarea acestora după relații matematice cunoscute devine mai complicată.

Astfel, relevanța temei alese pentru disertație, complexitatea, multidimensionalitatea și natura nerezolvată a unui număr de probleme metodologice ale aplicării practice a analizei fuzzy-set în managementul anticriz al întreprinderilor industriale au determinat scopul și obiectivele cercetarea disertației.

Scopul studiului este de a dezvolta metode și modele de analiză fuzzy-multiple a proceselor de management anti-criză care vizează îmbunătățirea eficienței producției și activităților economice ale întreprinderilor industriale.

În conformitate cu scopul, au fost rezolvate următoarele sarcini: s-a efectuat o analiză a motivelor insolvenței întreprinderilor industriale, s-a făcut clasificarea acestora; analiza modelelor matematice de evaluare a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale; a elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale; au fost elaborate o metodă și un model matematic pentru o evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale; a elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale; a dezvoltat o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale; se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producţiei şi activităţii economice a întreprinderilor industriale.

Întreprinderile industriale sunt alese ca obiect de cercetare. Subiectul cercetării îl constituie procesele de management anti-criză a întreprinderilor industriale.

Baza teoretică și metodologică a studiului o constituie lucrările științifice ale autorilor autohtoni și străini în domeniul analizei economice, managementului anti-criză al unei întreprinderi, modelării economice și matematice, teoria mulțimilor fuzzy, teoria planificării experimentelor, teoria formalizării informațiilor expert, analiza de sistem.

Baza informațională a studiului au fost materialele Comitetului de Stat de Statistică al Rusiei, publicațiile și rapoartele Buletinului Curții Supreme de Arbitraj, materiale analitice și de raportare ale autorităților executive ale Federației Ruse.

Noutatea științifică a studiului constă în următoarele: sunt clarificate conceptele de insolvență, insolvență, faliment, care diferă prin luarea în considerare a profunzimii stării de criză și a proceselor; a fost elaborată o clasificare a motivelor insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă de clasificările cunoscute prin luarea în considerare a factorilor agregați de reducere a fluxului net actualizat; a fost elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității etapelor de funcționare a întreprinderilor; au fost elaborate o metodă și un model matematic de evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a efectelor interacțiunii factorilor de producție și activității economice în ecuația de regresie dezvoltată atât pentru indivizi. întreprinderi și pentru totalitatea acestora; a fost elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a factorilor cheie ai producției și activității economice și direcția de optimizare a acestora; a fost elaborată o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale, care se distinge prin utilizarea metodei „urcării abrupte pe suprafața de răspuns” și recunoașterea lingvistică a rezultatelor; se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producției și activității economice a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității informațiilor de specialitate în toate etapele prelucrării acesteia.

Semnificația practică a cercetării disertației constă în posibilitatea utilizării metodelor și modelelor economice și matematice dezvoltate în analiza și monitorizarea activităților întreprinderilor industriale, managementului anticriz al întreprinderilor industriale, grupurilor și holdingurilor financiare și industriale, întreprinderilor de alte industrii.

Aprobarea și fiabilitatea rezultatelor cercetării.

Rezultatele cercetării disertației, concluziile științifice și evoluțiile metodologice au fost raportate la seminarele științifice ale SPbSPU, sunt utilizate în procesul educațional al SPbSPU. Principalele prevederi și rezultate ale cercetării disertației au fost incluse în planul cuprinzător anticriz al General Production Company SRL pentru anii 2004-2005; o serie de prevederi ale tezei de doctorat au fost folosite în rezolvarea problemelor managementului anticriz al OOO „VIPuf”, dovadă în „Legea de implementare” și „Certificatul de utilizare a rezultatelor cercetării tezei” anexate.

Structura și scopul disertației. Lucrarea constă dintr-o introducere, trei capitole, o concluzie, anexe și o bibliografie de 138 de titluri. Conține 148 de pagini de text principal, 20 de figuri, 42 de tabele.

Teza: concluzie pe tema „Metode matematice și instrumentale ale economiei”, Dombrovsky, Alexey Vladislavovich

Concluzii asupra celui de-al treilea capitol

1. A fost efectuată o analiză economică a obiectului de cercetare din punct de vedere al lichidității, rentabilității și cifrei de afaceri. S-au format principalele tendințe și tendințe. S-a remarcat că, în condițiile egale, și menținând situația actuală, poate exista o deteriorare a principalilor indicatori de performanță. Se arată că întreprinderea nu a folosit pe deplin posibilitățile de management anticriză; deciziile de management anti-criză au fost ineficiente.

2. În urma unui dialog semnificativ cu experții, au fost identificați indicatori ai activității financiare și economice care au impact direct sau indirect asupra probabilității de faliment a General Production Company SRL, ținând cont de specificul activităților de producție, precum și o serie de factori suplimentari luați în considerare de experții în model.

3. A fost dezvoltat un spațiu factorial. S-a efectuat codificarea factorilor pe intervalul [-1;1].

4. Se construiește un model de evaluare fuzzy, în conformitate cu principalele prevederi ale metodei propuse în capitolul II al tezei, pe baza rezultatelor prelucrării matricei expertizei; în acest caz, se utilizează structura unui experiment factorial complet de tip 2 „cu paralelă și duplicare, unde n este numărul de factori, k este numărul de experți. În cazul nostru, n = 5, k = 5.

5. În urma prelucrării matricei expertizei conform algoritmului propus în Capitolul II, s-au obținut coeficienții polinomi. În plus, conform metodei propuse, coeficienții au fost testați pentru semnificație conform testului t Student (interval de încredere AL; = ±1,70). Ca urmare, au rămas doar 11 coeficienți semnificativ diferiți de zero.

Ecuația polinomială rezultată are forma ^^ + 2,13 8KzhkKrpKm + 4,525KzhkKrpKum

Evaluarea adecvării ecuației a fost efectuată conform criteriului /^ al lui Fisher sub forma: n2 (3.10)

Valoarea calculată a criteriului Fisher =1,56. Cu același număr de grade de libertate (cantitate de informație), valoarea tabelară a criteriului po = 1,6. Din moment ce PP< то можно считать полученное уравнение адекватной математической моделью оценки вероятности банкротства предприятия ООО «Генеральная производственная компания».

6. Calculul factorilor și calculul probabilității de faliment a obiectului de studiu a fost efectuat conform modelului dezvoltat:

U 67,56471 0,59/ „peste medie” +0,41 / „mare” 71,39845 0,29 / „peste medie” +0,71 / „mare”

7. În conformitate cu metoda de formare a strategiilor anticriză și modelul %cash#, a fost elaborată o strategie anticriză pentru obiectul de studiu.

Se arată că direcția principală a strategiei este managementul vânzărilor și al profitabilității.

8. Se arată că eficacitatea măsurilor implementate poate fi apreciată după două criterii principale:

9. A fost efectuată o evaluare a eficacității măsurilor anticriză implementate. Se arată că strategia anticriză în SRL „Compania generală de producție” a asigurat creșterea principalilor coeficienți și ieșirea din criză.

CONCLUZIE

1. Au fost studiate abordări conceptuale ale managementului anticriz al unei întreprinderi. Se remarcă faptul că managementul anticriz poate fi atât preventiv (preventiv), cât și anticipator (anticipator).

2. Sunt luate în considerare diferite abordări ale definirii conceptului de management anticriz. Se arată că managementul anticriză al unei întreprinderi industriale (atât în ​​sens larg, cât și în sens restrâns) este un proces de optimizare a indicatorilor cheie ai producției și activității economice.

3. Se determină principalele scopuri și obiective ale managementului anticriză: analiza cauzelor proceselor de criză, monitorizarea mediului, controlul riscurilor, evaluarea situației economice și evaluarea probabilității de faliment; dezvoltarea unei strategii anti-criză.

4. Se arată că întreprinderea parcurge mai multe etape în dezvoltarea sa. Pe baza criteriului VAN și pe baza ipotezei că toate veniturile din vânzări generează DCF (se ignoră faptul că tranzacțiile de barter sunt efectuate ca fenomene anormale într-o economie de piață dezvoltată), șapte astfel de etape (etape) au fost identificate: activitate profitabilă (obținerea de profit economic), activitate profitabilă (obținerea unui profit normal), activitate de prag de rentabilitate, activitate neprofitabilă, insolvență temporară, insolvență acută, insolvență cronică. Concluzia se face despre neclaritatea etapelor de funcționare a unei întreprinderi industriale.

5. Se arată că o scădere a profitabilității sub un nivel critic, de exemplu, sub costul capitalului, poate duce o întreprindere la insolvență cronică. Adică scăderea profitabilității, în general, este rezultatul impactului negativ al factorilor care afectează apariția profitului. S-a realizat o generalizare a conceptelor teoretice ale conceptului de profit. Se observă că o scădere a numărului de inovații, o creștere a riscurilor de afaceri neasigurate, o concurență sporită, condițiile nefavorabile de piață pot duce o întreprindere la pierderi și la neprofitabilitate în ansamblu.

6. A fost elaborat un model conceptual al mecanismului economic pentru apariția insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității etapelor de funcționare a întreprinderilor.

7. Au fost studiate condiţiile prealabile pentru apariţia unei situaţii de criză la întreprindere. Sunt analizate și sistematizate conceptele și abordările de definire a categoriei economice a crizei, atât din punct de vedere al fenomenului, cât și din punct de vedere al procesului. Sunt luate în considerare și generalizate conceptele de clasificare a crizelor. Sunt evidențiate etapele procesului de criză și se arată impactul acestora asupra mecanismului economic de restabilire a solvabilității. a fost elaborată o clasificare a motivelor insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă de clasificările cunoscute prin luarea în considerare a factorilor agregați de reducere a fluxului net actualizat;

8. S-au clarificat definițiile: insolvența este înțeleasă ca incapacitatea unei întreprinderi de a-și achita obligațiile la timp; insolvența este înțeleasă ca un proces economic care se manifestă în fenomenele de insolvență acută sau cronică și este cauzat de activități comerciale neprofitabile cauzate de creșterea riscurilor neasigurate, scăderea soluțiilor inovatoare, creșterea concurenței, condiții de piață nefavorabile, precum și impact sistemic, prelungit, negativ al proceselor de criză; falimentul este înțeles ca un fenomen economic, manifestat prin recunoașterea de către debitor (inclusiv de către instanță) a insolvenței acestuia.

9. Sunt sintetizate principalele metode și modele de evaluare a probabilității de faliment, care este un criteriu de eficacitate a managementului anticriză. Se arată, în primul rând, că modelele cu doi și trei factori nu sunt suficient de precise. În al doilea rând, al patrulea factor din indicatorul principal 1

Altman - raportul dintre valoarea de piață a tuturor acțiunilor ordinare și privilegiate ale unei societăți pe acțiuni și fondurile împrumutate - ar trebui să caracterizeze nivelul de acoperire a obligațiilor companiei prin valoarea de piață a propriului capital. Cu toate acestea, având în vedere subdezvoltarea pieței secundare a valorilor mobiliare rusești în majoritatea organizațiilor, acest indicator își pierde sensul. În al treilea rând, diferențele în specificul situației economice și al organizării afacerilor dintre Rusia și economiile de piață dezvoltate afectează setul de indicatori financiari utilizați în modelele autorilor străini. Astfel, formula de bază a lui Altman presupune existența unei piețe secundare de schimb, care funcționează activ, pentru acțiuni, în care este determinat prețul acestora. În al patrulea rând, modelele lui Altman și Beaver (și altele similare) nu corespund specificului modern și organizării afacerilor din Rusia, particularităților contabilității și contabilității fiscale. În al cincilea rând, lipsa datelor statistice fiabile cu privire la activitățile economice ale întreprinderilor industriale din Rusia duce la utilizarea coeficienților în modelele statistice determinate de experți, ceea ce nu asigură acuratețea lor suficientă. În al șaselea rând, se concluzionează că incertitudinea mediului extern și intern al întreprinderilor industriale, care reduce fiabilitatea modelelor matematice „exacte” cunoscute pentru evaluarea probabilității de faliment, eterogenitatea și nereprezentarea eșantioanelor în aceste modele, prezența erorilor statistice necesită utilizarea metodelor și modelelor fuzzy ca instrumente.-analiza multiplă, permițând reducerea pierderii de informații de specialitate în timpul interpretării și procesării acesteia, precum și determinarea limitelor incertitudinii.

10. Se arată că specificul funcționării sistemului de producție sugerează că există factori care îngreunează procesul de colectare și analiză a informațiilor din cauza prezenței diferitelor tipuri de incertitudini. Expresiile și coeficienții din modelele prezentate în capitolul 1 pot fi cunoscuți la momentul actual, dar au o natură nedefinită a schimbării. Se propune o clasificare a incertitudinilor după tip și locul apariției.

11. Se arată că capacitatea de a crea „sisteme experte” în orice domeniu de interes pentru el este „pusă” în creierul uman. S-a ajuns la concluzia că sistemele expert în cele mai multe cazuri sunt neclare și funcționează într-un mediu neclar. Se concluzionează că problema pusă în disertație trebuie rezolvată în condiții de incertitudine parțială și în cadrul analizei fuzzy-multiple.

12. Sunt luate în considerare întrebările generale ale teoriei mulţimilor fuzzy şi ale teoriei variabilelor lingvistice. Se presupune că, în cadrul acestei cercetări de disertație, vor fi utilizate numere fuzzy unimodale de tip N1.

13. Variabila lingvistică „estimarea probabilității de faliment” se determină în conformitate cu modelul conceptual al mecanismului economic al insolvenței.

14. Se arată că informația inițială neclară poate fi procesată folosind o clasă de metode științifice generale experte. Analizând proprietățile și domeniile de aplicabilitate ale acestor metode, metoda Delphi ar trebui luată ca bază deoarece introduce cea mai mică distorsiune în informațiile procesate și are cea mai mare invarianță față de opinia experților. Metoda permite reducerea erorii generale prin reducerea erorii fiecărui expert. Pentru a face acest lucru, la ieșirea metodei, informațiile sunt prezentate într-o formă numerică fuzzy.

15. Se arată că, deoarece neclaritatea informațiilor inițiale determină neclaritatea concluziilor propuse, seturile de termeni ale valorilor posibile ale variabilei de ieșire se intersectează pe întregul domeniu de definiție.

16. Se arată că utilizarea atât a factorilor cantitativi cât și calitativi pentru determinarea probabilității de faliment cu funcțiile de apartenență indicate conduce la faptul că granițele statelor se intersectează. Aceasta înseamnă că și concluzia despre numărul de stat va fi ambiguă. În același timp, o astfel de abordare corespunde economiei fenomenului luat în considerare (de exemplu, o modificare a probabilității de faliment a unei întreprinderi), deoarece procesul de tranziție de la un stat la altul este continuu, ceea ce nu permite stabilirea unei graniţe clare între statele sale. În plus, utilizarea funcției de apartenență din interval pentru a descrie factorii calitativi permite oficializarea unei astfel de informații într-un anumit mod.

17. Se concluzionează că ancheta expertului poate fi abordată din punctul de vedere al teoriei planificării experimentului, aproximând rezultatele cu o funcție analitică de forma:

1=1 ",/=1 unde - rezultatul experimentului într-o formă neclară; X - factori luați în considerare în analiză; b - coeficienţii obţinuţi.

Adică, utilizarea în comun a teoriei mulțimilor fuzzy și a teoriei experimentelor de planificare face posibilă formalizarea modelului de cunoștințe al unui expert (grup de experți) printr-o funcție analitică sub forma unui polinom.

18. A fost elaborat un algoritm pentru metoda de evaluare a probabilității de faliment. Se arată că pentru a verifica valorile îndoielnice, adică valorile aberante, se folosește criteriul p (GOST 11.002-73); în cazul unor rezultate discutabile, mediile neclare pentru aceste experimente sunt publicate în grupul de experți și experimentul se repetă. Coeficienții sunt testați pentru semnificația statistică folosind testul t Student. Adecvarea modelului este verificată folosind criteriul T7 al lui Fisher

19. Se concluzionează că metoda elaborată prevede construirea unui parametru generalizat de evaluare a probabilității de faliment, în funcție atât de caracteristicile cantitative, cât și calitative. Se arată că modelul rezultat face posibilă analiza influenţei factorilor relevanţi ca

separat și în diverse combinații, ceea ce face posibilă analiza mai detaliată a structurii modificărilor probabilității de faliment și elaborarea măsurilor adecvate pentru reducerea acestuia - decizii manageriale.

20. A fost elaborat un model matematic al procesului de management anti-criză. Se arată că deplasarea de-a lungul gradientului oferă cea mai scurtă cale către optimul modelului, deoarece direcția gradientului este direcția celei mai abrupte pante care duce de la un punct dat la vârf. Sensul economic al lui gradY este că gradY arată direcția strategiei de management anti-criză a întreprinderii.

21. Se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producției și activităților economice ale întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității informațiilor de specialitate în toate etapele prelucrării acesteia.

Evaluarea nivelului factorului se realizează după cum urmează:

5 N y=1 1=1 unde gj este media setului de termeni corespunzător O (gj = 16,7y).

22. A fost efectuată o analiză economică a obiectului de cercetare din punct de vedere al lichidității, rentabilității și cifrei de afaceri. S-au format principalele tendințe și tendințe. S-a remarcat că, în condițiile egale, și menținând situația actuală, poate exista o deteriorare a principalilor indicatori de performanță. Se arată că întreprinderea nu a folosit pe deplin posibilitățile de management anticriză; deciziile de management anti-criză au fost ineficiente.

23. În urma unui dialog semnificativ cu experții, au fost identificați indicatori ai activității financiare și economice care au impact direct sau indirect asupra probabilității de faliment a General Production Company SRL, ținând cont de specificul activităților de producție, precum și o serie de factori suplimentari luați în considerare de experții în model.

24. Spațiul factorial dezvoltat. S-a efectuat codificarea factorilor pe intervalul [-1;1].

25. Se construiește un model de evaluare fuzzy, în conformitate cu principalele prevederi ale metodei propuse în capitolul II al tezei, pe baza rezultatelor prelucrării matricei expertizei; în acest caz, structura unui experiment factorial complet de tip 2" este utilizată cu duplicare paralelă cu k, unde n este numărul de factori, k este numărul de experți. În cazul nostru, n = 5, k = 5.

26. În urma prelucrării matricei expertizei conform algoritmului propus în Capitolul II, s-au obținut coeficienții polinomiali. În plus, conform metodei propuse, coeficienții au fost testați pentru semnificație conform criteriului /-Student (interval de încredere AL; = ±1,70). Ca urmare, au rămas doar 11 coeficienți semnificativ diferiți de zero.

Ecuația polinomială rezultată are forma:<ум - (3.9)

2.588Kt1Kmsk + 2.125KmskKrp -1.925Kp11KrpKt +

1975KpaKshKum + 2,ShKmskKrpKip + 4,525KmskKrpKum

Evaluarea adecvării ecuației a fost efectuată conform criteriului ^ al lui Fisher sub forma:

Valoarea calculată a criteriului Fisher T7 = 1,56. Cu același număr de grade de libertate (cantitate de informații), valoarea tabelară a criteriului pentru RT = 1,6. Din moment ce PP< РТ, то можно считать полученное уравнение адекватной математической моделью оценки вероятности банкротства предприятия ООО «Генеральная производственная компания».

27. Calculul factorilor și calculul probabilității de faliment a obiectului de studiu a fost efectuat după modelul elaborat:

Evaluarea probabilității de faliment La începutul anului 2003 La sfârșitul anului 2003

Sens Recunoaștere lingvistică Înțeles Recunoaștere lingvistică

U 67,56471 0,59/ „peste medie” +0,41/ „mai mare” 71,39845 0,29/ „peste medie” +0,71/ „mare”

A fost efectuată o analiză comparativă a modelelor de evaluare a probabilității de faliment. Se arată că modelul Y reflectă cel mai adecvat evaluarea probabilității de faliment.

28. În conformitate cu metoda de formare a strategiilor anticriză și modelul gradY, a fost elaborată o strategie anticriză pentru obiectul de studiu. Se arată că direcția principală a strategiei este managementul vânzărilor și al profitabilității.

29. Se arată că eficacitatea măsurilor puse în aplicare poate fi apreciată după două criterii principale:

În ce măsură a fost atins obiectivul programului anticriză; dacă criza a fost depășită și dacă activitatea organizației s-a stabilizat;

În ce măsură rezultatul obținut corespunde resurselor cheltuite pentru implementarea măsurilor anticriză (respectarea principiului raționalității managementului anticriză).

30. A fost efectuată o evaluare a eficacității măsurilor anticriză implementate. Se arată că strategia anticriză în SRL „Compania generală de producție” a asigurat creșterea coeficienților principali și ieșirea din criză.

Teză: bibliografie în economie, candidat la științe economice, Dombrovsky, Alexey Vladislavovich, Sankt Petersburg

1. Legea federală nr. 127-FZ din 26 octombrie 2002 „Cu privire la insolvență (faliment)”. Adoptată de Duma de Stat a Adunării Federale a Federației Ruse la 27 septembrie 2002.

2. Prevederi metodologice pentru evaluarea stării financiare a întreprinderilor și stabilirea unei structuri de bilanţ nesatisfăcătoare. Aprobat prin ordin al Oficiului Federal pentru Insolvență (Faliment) din 12 august 1994, Nr. 31-r.

3. Adler Yu.P. Planificarea unui experiment în căutarea condițiilor optime. M.: Știință. 1971. - 279 p.

4. Ayvazyan 3., Kirichenko V. Managementul anti-criză: luarea deciziilor la marginea prăpastiei // Management și marketing. 1999. - Nr 4. - S. 94 -103.

5. Haykazyan A., Nisevich E. În căutarea excelenței în management // Questions of Economics. 1997. - Nr 2. - S. 150-156.

6. Alekseev N. Managementul unei întreprinderi în situație de criză (experiență) // Probleme de teorie și practică a managementului. 1997. - Nr. 6. - S. 72-77.

7. Aliev R.A., Abdikeev N.M., Shakhnazarov M.M. Sisteme de producție cu inteligență artificială. M: Radio și comunicații. 1990. - 264 p.

8. Altunin A.E., Semukhin M.V. Modele și algoritmi pentru luarea deciziilor în condiții neclare. Tyumen: Editura Universității de Stat din Tyumen, 2000. 352 p.

9. Albekov A.U., Mingalov E.V., Bubble H.A. Managementul anticriză: mecanism financiar și de credit // Vestn. Acad. / Creștere. stat economie acad.-1998.-№ 1.

10. Managementul anti-criză în Rusia în condiții moderne: Proceedings. raport Tineret științific și practic. conf. M.: MGTU, 2000. - 52 p.

11. Managementul anti-criză al unei corporații: probleme și soluții: Sat. științific tr. / Ed. V.V. Titova, V.D. Markova. Novosibirsk: IEUPP SO RAN, 2001.

12. Managementul anticriză: de la faliment la redresarea financiară / Ed. G.P. Ivanova. - M.: Drept și Drept, UNITI, 1995.

13. Management anti-criză / Ed. Gryaznovoy A.G. M.: EKMOS, 1999.

14. Arkhangelsky V.I., Bogaenko I.N., Grabovsky G.G., Ryumin H.A. Sisteme de funcții de control. K .: Tehnica, 1997. - 208 p.

15. Akhrameyko A.A., Zhelezko B.A., Morozevich A.N. Metode de evaluare și prognoză agregată pe mai multe niveluri a stării financiare a întreprinderii // Audit și analiză financiară. 2003. - Nr. 1. - S. 138142.

16. Bakanov M.I., Sheremet A.D. Teoria analizei economice. -M: Finanțe și statistică, 1995.

17. Bellman R., Zadeh J1. Luarea deciziilor în condiții vagi, - În cartea: Probleme de analiză și proceduri decizionale. M.: Mir, 1976. -S.172-215.

18. Bershtein JI.C., Bozhenyuk A.B. Modele fuzzy de luare a deciziilor: deducție, inducție, analogie. Taganrog: Izd-vo TRTU, 2001. 110 p.

19. Bogomolets S. Evaluarea afacerilor în numele recuperării // Jurnal pentru acționari. 1998. - Nr. 12.

20. Borisov A.N., Alekseev A.V., Krumberg O.A. Modele decizionale bazate pe o variabilă lingvistică. Riga: Cunoașterea, 1982. -256 p.

21. Borisov A.N., Alekseev A.V., Merkuryeva G.V. Procesarea informațiilor neclare în sistemele de luare a deciziilor. M.: Radio și comunicare. 1989.-304 p.

22. Borisov A.N., Krumberg O.A., Fedorov I.P. Luarea deciziilor pe baza modelelor fuzzy. Exemple de utilizare - Riga: Knowledge, 1990. -184 p.

23. Borozdin SV, Maksimov A.F. Managementul economic într-o criză sistemică. M.: GUZ, 2000. - 350 p.

24. Bocharnikov V.P. Fuzzy-Technology: fundamente matematice, practica modelării în economie. Sankt Petersburg, 2001. 328 p.

25. Bowman K. Fundamentele managementului strategic. M.: Bănci și burse de valori, UNITI, 1997. - 174 p.

26. Braverman A., Saulin A. Evaluarea integrală a rezultatelor muncii întreprinderilor // Questions of Economics. 1998. - Nr. 6. - S. 108-121.

27. Bukreev A.M., Mitsgeriva Yu.V. Principii și sarcini ale analizei de sistem în organizarea managementului anti-criză // Buletinul Voronezh TU Ser: Economie și Management. 2002. - Emisiune. 5.1. - S. 18-22.

28. Bulycheva G., Gusev V., Fedorov A. Rolul managementului strategic în prevenirea dezvoltării unei crize în întreprindere / Secțiunea metodologică // Buletinul FSFO al Rusiei. -2000. Nr. 10. - S. 29-33.

29. Burkov V.N., Irikov V.A. Modele și metode de management al sistemelor organizaționale. M.: Nauka, 1994. - 269 p.

30. Introducere în teoria controlului. / V.R. Okorokov, A.A. Vetrov,

31. A.Al. Vetrov, Yu.A. Sokolov. Sankt Petersburg: Editura Universității Tehnice de Stat din Sankt Petersburg, 2000. - 248 p.

32. Volkov A.V. Metode și mecanisme de management anti-criză la întreprindere: Rezumat al tezei. dis. cand. economie Științe. Sankt Petersburg: SPbGIEA, 1999.

33. Volkov J1.B. Caracteristici ale falimentului întreprinderilor rusești: Dis. cand. economie Științe: 08.00.05 Moscova, 2001. 202 p.

34. Gluhov V.V. Metode si modele matematice pentru management /

35. B.V. Glukhov, M.D. Mednikov, S.B. Korobko. Sankt Petersburg: Lan, 2005. - 523 p.

36. Gorelov A. Despre specificul rusesc al instituţiei falimentului // Piaţa valorilor mobiliare. -1998. Nr. 19-20. - P.21-43.

37. Grabovy P.G. etc.Riscuri în managementul modern. M.: Alane, 1994.-237 p.

38. Gradov A.P., Kuzin B.I. Strategia și tactica managementului anti-criză al firmei. Sankt Petersburg: Literatură specială. - 1996. - 510 p.

39. Grishaev S.P., Alenicheva T.D. Faliment: legislație și practică de aplicare în Rusia și în străinătate. M.: YUKIS, 1993. - 116 p.

40. Grişcenko V.N., Demidova L.G., Petrov A.N. Bazele teoretice ale prognozei și planificării. Sankt Petersburg: SPbUEIF, 1995. - partea 1. - 112 p.

41. Grușenko V.I., Fomcenkova L.V. Starea de criză a întreprinderii: căutarea cauzelor și modalităților de depășire a acesteia // Management în Rusia și în străinătate. -1998. Numarul 1.

42. Gurkov I., Avraamova E. Strategii pentru supravieţuirea întreprinderilor industriale în noile condiţii // Questions of Economics. 1995. - Nr. 6.

43. Davydova G.V., Belikov A.Yu. Metodologia de evaluare cantitativă a riscului de faliment al întreprinderilor // Managementul riscului. 1998. - Nr. 3. - S. 1320.

44. Danilov Y. Probleme de management anti-criză în companiile de broker-deale//Business Express. Interregion, voi. 1998. - Nr. 44.

45. Dubois D., Prade A. Teoria posibilităţilor. Aplicații la reprezentarea cunoștințelor în informatică. M.: Radio și comunicare. 1990. - 288 p.

46. ​​​​Ermakov D.V. Elaborarea unei metode de rezolvare a problemelor de alegere a condiţiilor optime pentru un contract de leasing: Dis. . cand. economie Științe: 08.00.13 Moscova, 2001.- 134 p.

47. Zade L.A. Fundamentele unei noi abordări a analizei sistemelor complexe și a proceselor decizionale. În: Mathematics Today. - M.: Cunoașterea, 1974, p. 5-49.

48. Zade L.A. Conceptul de variabilă lingvistică și aplicarea acestuia la luarea deciziilor aproximative. M.: Mir, 1976. - 165 p.

49. Zaichenko Yu.P. Cercetare operațională: Optimizare fuzzy: Proc. indemnizatie. Kiev: Şcoala superioară, 1991. - 191 p.

50. Ivanishchev M.V. Dezvoltarea unei metode fuzzy de prognoză și asigurare a sustenabilității unei întreprinderi în condiții de incertitudine: Dis. cand. economie Științe: 08.00.13 Moscova, 2002. 138 p.

51. Keaney P.JI., Rifa X. Luarea deciziilor pe criterii multiple: Preferințe și substituții. Moscova: Radio și comunicare, 1981.

52. Kleiner G.B., Kachalov R.M., Tambovtsev B.JI. O întreprindere într-un mediu economic instabil: riscuri, strategii, securitate. M.: Economie, 1997. - 286 p.

53. Kovalev A.P. Diagnosticarea falimentului. M.: Finstatinform, 1995.-67 p.

54. Kozlovsky V.A. Management logistic: Proc. indemnizatie /

55. B.A. Kozlovsky, E.A. Kozlovskaya, N.T. Savrukov. Sankt Petersburg: Lan, 2002. - 267 p.

56. Kozlovsky V.A. Organizarea producţiei la întreprinderile de inginerie: strategia procesului: Proc. indemnizatie / V.A. Kozlovsky, V.V. Kobzev, V.M. Makarov. Sankt Petersburg: SPbGPU, 2002. - 75 p.

57. Korotaeva Yu.V. Elaborarea unui mecanism de ieșire a organizațiilor de construcții din criza latentă: Dis. . cand. economie Științe: 08.00.05 Sankt Petersburg, 2004. 187 p.

58. V. V. Kruglov, M. I. Dli și R. Yu. Logica fuzzy și rețelele neuronale artificiale. Fizmatlit, 2001. 224 p.

59. Kofman A. Introducere în teoria mulţimilor fuzzy. M.: Radio și comunicare, 1982.-432 p.

60. Kryukov A.F. Pe ciclurile producției și dezvoltării economice // Management în Rusia și în străinătate. 2000. - Nr. 6. - S. 57-71.

61. Kryukov A.F., Egorychev I.G. Analiza metodelor de predicție a situației de criză a organizațiilor comerciale folosind indicatori financiari // Management în Rusia și în străinătate. 2001. - Nr. 2.

62. Kuznetsova M. Dezorganizarea si organizarea ca proprietati ale sistemelor sociale // Probleme de teoria si practica managementului. 1994. - Nr 6.1. C. 93-98.

63. Kurosheva G. M. Teoria managementului anti-criză al întreprinderii. Sankt Petersburg: Discurs, 2002. - 372 p.

64. Lutchenko V., Sokolov V. Starea de criză a întreprinderii. Cum să o depășiți și să o preveniți // Asistență. 2000. - Nr. 3-4.

65. Malyshev N.G., Bernshtein JT.C., Bozhenyuk A.V. Modele fuzzy pentru sisteme experte în CAD. M.: Energoizdat, 1991. - 136 p.

66. Mednikov M.D. Metodologie și modele de analiză parametrică în managementul anticriză al întreprinderilor: Dis. . Dr. Econ. Științe: 08.00.05 Sankt Petersburg, 1997-330 p.

67. Melikhov A.N., Bershtein J1.C., Korovin S.Ya. Sisteme de consiliere situațională cu logică neclară. M.: Nauka, 1990. - 272 p.

68. Mezhentsev M.A. Formarea unui sistem de prevenire a falimentului unei întreprinderi în condiții de incertitudine a pieței: Dis. . cand. economie Științe: 08.00.05 Belgorod, 2005. 223 p.

69. Metode şi modele de management al firmei: Proc. indemnizatie. / B. Kuzin, V. Yuriev, G. Shakhdinarov. SPb: Petru. - 2001. - 432 p.

70. Mokryshev V. De la redresarea financiară la programele de îmbunătățire a competitivității întreprinderilor rusești / Secțiunea metodologică // Buletinul FSFO al Rusiei. 2000. - Nr. 8. - S. 19-23.

71. Nedosekin A.O. Analiză fuzzy-multiple a riscurilor investițiilor în acțiuni. Sankt Petersburg: Editura Sezam, 2002. 181 p.

72. Seturi fuzzy în modele de control și inteligență artificială / A.N. Averkin, I.Z. Batyrshin, A.F. Blishun, V.B. Silov, V.B. Tarasov. Ed. DA. Pospelov. M.: Știință. Ch. ed. Fiz.-Matematică. lit., 1986. -312 p.

73. Multimi fuzzy si teoria posibilitatilor. Realizări recente / Ed. P.P. Yager. M.: Radio și comunicare, 1986. - 408 p.

74. Orlov A.I. Probleme de optimizare și variabile fuzzy. M.: Cunoașterea, 1980.-64 p.

75. Orlov A.I. Relația dintre medii și transformările de scară admisibile. Note de matematică, vol. 30, nr. 4, 1981, p. 561-568.

76. Orlovsky S.A. Probleme de luare a deciziilor cu informații neclare. M.: Nauka, 1981. - 206 p.

77. Osuga S. Prelucrarea cunoştinţelor. M.: Mir, 1989. - 293 p.

78. Oshkordina M.V. Restructurarea ca formă anticriză de comportament antreprenorial // Aspecte moderne ale economiei. 2002. -№9.-S. 158-160.

79. Pashkus H.A. Metode decizionale sub incertitudine în studiul problemelor de control // Vestn. Universitatea de Stat din Sankt Petersburg. Ser. 5. Economie. 1998. - emisiune. 1 (#5). - S. 108-113.

80. Pindike R., Rubinfeld D. Microeconomie: Per. din engleza. Malysheva A.N., Trofimova PO. M.: Economie, 1992. - 509 p.

81. Pospelov D.A. Modele logico-lingvistice în sistemele de control. M.: Energoizdat, 1981. - 232 p.

82. Pospelov D.A. Management situațional: teorie și practică. -M.: Nauka, 1986.-288 p.

83. Pratt Sh.P. Evaluarea afacerii. Analiza si evaluarea firmelor inchise. Pe. din engleza. Ed. a II-a / Ed. V.N. Lavrentiev. Moscova: Institutul pentru Dezvoltare Economică al Băncii Mondiale, 1994.

84. Reprezentarea și utilizarea cunoștințelor. Pe. din japoneză. / Sub. ed. X. Ueno, M. Isuzuka. M.: Mir, 1989. - 220 p.

85. Sisteme fuzzy aplicate / Asai K., Watada D., Iwai S. et al. / Ed. T. Terano, K. Asai, M. Sugeno. M.: Mir, 1993. - 368 p.

86. Principii de autoorganizare economică / Ed. Yu.M. Osipov. -M.: Editura Universității de Stat din Moscova, 1993. 141 p.

87. Însuşirea cunoştinţelor / Ed. S. Osugi, Y. Saeki. M.: Mir, 1990.-304 p.

88. Industria Rusiei: Strategii anti-criză ale întreprinderilor / Sub. ed. Sergeeva D.N. Sankt Petersburg: Korvus, 1996.

89. Protasova N.P. Organizarea managementului anti-criză în economie / Managementul anti-criză // Politica industrială în Federația Rusă. -2000.-Nr 8-S. 61-72.

90. Rekitar Ya.A. Criza investițiilor și știința economică sectorială / Probleme de atragere a investițiilor în economia rusă și utilizarea mai eficientă a acestora / Proceedings of the international. științifice și practice. conf. MAIES. M.: MAIES, 1999.

91. Rodionova V.M., Fedotova M.A. Stabilitatea financiară a întreprinderii în condițiile inflației. M.: Prospect, 1995. - 98 p.

92. Anuarul statistic rusesc: Stat. sat. / Goskomstat al Rusiei. M., 2004. - 642 p.

93. Rusia în cifre: Krat. stat. Sat / Goskomstat al Rusiei. M., 2003.397s.

94. Rotstein A.P. Tehnologii inteligente de identificare: logica fuzzy, algoritmi genetici, rețele neuronale. Vinnitsa: UNIVERSUM - Vinnitsa, 1999. - 320 p.

95. Rotstein A.P. Diagnostice medicale pe logica fuzzy.Viniţa: Continent-PRIM, 1996. 132 p.

96. Rotshtein A.P., Shtovba S.D. Fiabilitatea neclară a proceselor algoritmice. Vinnitsa: Continent-PRIM, 1997. - 142 p.

97. Rotshtein A.P., Shtovba S.D. Proiectarea bazelor de cunoștințe neclare: atelier de laborator și proiectarea cursurilor. Tutorial. Vinnitsa: Universitatea Tehnică de Stat din Vinnitsa, 1999. - 65 p.

98. Rumyantseva E.P. etc Managementul organizaţiei. -M: Infra-M, 1997.

99. Savitskaya G.V. Analiza activității economice a întreprinderii: ed. a IV-a, revăzută și completată. Minsk: Cunoștințe noi, 1999. - 686 p.

100. Sidorenko Yu.A. Bazele metodologice ale managementului producţiei. N. Novgorod: Editura Nijegorsk. stat univers. - 2004. - 239 p.

101. Modelare şi prognoză statistică, Ed. acad. Granberga A.G. M.: Finanţe şi statistică, 1990. - 382 p.

102. Stoyanova E.S., Stern M.G. Management financiar pentru practicieni: un scurt curs profesional. M .: Editura „Perspectivă”, 1998.-239 p.

103. Strekalov O.B., Zaripov E.R. Crize în organizare și management de proiect. Kazan: Kazan, stat. tehn. un-t, 1997. - 160 p.

104. Suloeva S.B. Control: Proc. indemnizatie. Sankt Petersburg: Editura Universității Politehnice de Stat din Sankt Petersburg, 2002. - 96 p.

105. Timofeev Yu.F., Barancheev V.P. Analiza strategică ca instrument de management anti-criză.Vestnik mashinostroeniya. 1999. -№1.-S. 38-42.

106. Trenenkov E.M., Dvedenidova S.A. Diagnostice în managementul anti-criză // Management în Rusia și în străinătate. 2002. - Nr. 1.

107. Uskov A.A., Kruglov V.V. Sisteme de control inteligente bazate pe metode cu logica fuzzy. Smolensk: Tipografia orașului Smolensk, 2003.- 177 p.

108. Utkin L.V., Shubinsky I.B. Metode netradiționale de evaluare a fiabilității sistemelor informaționale. Sankt Petersburg: Lyubavici, 2000. - 173 p.

110. Fedotova M., Belykh L., Belichev A. Model de statică și dinamică a managementului anti-criză / Secțiunea metodică // Buletinul FSFO al Rusiei. -2000.-№9.-S. 26-30.

111. Fedotova M.A. Cum se evaluează stabilitatea financiară a unei întreprinderi // Finanțe. 1995. - Nr 6. - S. 13-16.

112. Finney D.D. Introducere în teoria experimentelor de planificare, trad. din engleză, M. 1970.

113. Fisher R. A., Metode statistice pentru cercetători, trad. din engleză, M. - 1958.

114. Tsarev V.V. Estimarea eficienţei economice a investiţiilor. - Sankt Petersburg: Peter, 2004.-460 p.

115. Chuprov C.B. Prognoza evoluției crizei unei întreprinderi//Probleme de prognoză. 2002. - Nr. 6. - S. 150-155.

116. Shakkum M.JI. Economia Rusiei: de la criză la stabilitate și creștere durabilă. M.: Globus, 1999.

117. Shein V. Strategia de comportament în situație de criză // Revista pentru acționari. 1998. - Nr. 11. - S. 23-27.

118. Eitingon V.N., Anokhin S.A. Prognoza falimentului: metode și probleme de bază Resursa electronică. // Tehnologii de guvernanță corporativă ITeam; URL: littp://vvvvvv.itearn.ru/publications/strateRV.

119. Metode economice şi matematice în analiza activităţii economice a întreprinderilor şi asociaţiilor / L.B. Butnik-Siversky, R.S. Saifullin, Ya.R. Reylyan și colab. M.: Finanțe și statistică, 1982. - 197 p.

120. Strategia economică a firmei: Proc. indemnizație / Gradov A.P., Glukhov V.V., Grigoriev Yu.P., doctori în economie. științe, profesori etc.; Ed. onorat activitate Știința Ros. Federație, Doctor în Economie, prof. A.P. Gradov. Ed. a 4-a, Reprelucrată. - St.Petersburg. - Spec. lit., 2003. - 957.

121. Elemente de management preventiv al riscului în exploatarea obiectelor de sistem / Sub redacţia generală a A.V. Spesivtseva. Sankt Petersburg: Editura Universității Politehnice de Stat din Sankt Petersburg, 2003. -295 p.

122. Yakovenko S.V. Aparatură logică pentru descrierea condiţiilor de criză ale unei firme // Sat. Metode matematice și statistice în economie și științe naturale: Materiale interuniversitare. științific lecturi. / Creștere. stat eq. acad. Rostov N/D., 1999.

123. Yakovenko S.V. Formarea sistemului de cunoștințe cauzale și funcționale în managementul anticriză // Sat. Metode matematice și statistice în economie și științe naturale: Materiale interuniversitare. științific lecturi / Creștere. stat eq. acad. Rostov N/D., 1999.

124. Yakovenko S.V., Dolyatovsky V.A. Modele și mecanisme ale crizelor // Sat. Sisteme informatice, economie, managementul muncii și al producției. Note științifice. Numărul 5 / Rost. stat economie un-t "RINH" Rostov N/A, 2000.

125. Yakovets Yu.V. Cicluri, crize, prognoze. M.: Nauka, 1999. - 448s.

126. Yaremenko Yu.V. Cauzele și consecințele crizei economice // Probleme de prognoză. 1997. - Nr 4. - S. 3-13.

127. Yatsenko Y. Management anti-criză și modalități de restabilire a solvabilității întreprinderilor / Secțiunea metodologică//Buletinul FSFO din Rusia. 2001. - Nr. 12. - S. 26-27.

128. Yatsuk N.A., Khalevinskaya E.D. Otsenka finansovoi rezul'tatov deyatel'nosti predpriyatiya [Evaluarea rezultatelor financiare ale activității întreprinderii] Audit și analiză financiară. 2002. - Nr 1. -S. 80-112.

129 Grenz T. Deminsionen und Typen der Unternehmenskrise: Analysemóglichkeiten auf der Grundlage von Jahresabschlussinformationen, Verlag Lang, Frankfurt pe Main, Berna, New York, Paris, 1987.

130. Fink S. Managementul crizelor: Planificarea pentru inevitabil. Amacom, Asociația Americană de Management, 1986.

131. Haberland G. Checklist für das Krisen-Management. Verlag Moderne Industrie, München, 1978.

132. Höhn R. Das Unternehmen in der Krise: Krisenmanagement und Krisenstab. Verlag für Wissenschaft, Wirtschaft und Technik, Bad Harzburg, 1974.

133. Kahn H., Wiener A. J. Anul 2000; Un cadru pentru speculații în următorii treizeci și trei de ani. New York: Macmillan, 1967.

134. Koselleck, R. Critică și criză: iluminismul și patogeneza societății moderne. Cambridge, Mass.: MIT Press, 1988.

135. Krummenacher A. Krisenmanagement: Leitfaden zum Verhindern und Bewältigen von Unternehmungskrisen, Verlag Industrielle Organization, Zürich, 1981.

136. Krystek U. Unternehmungskrisen: Beschreibung, Vermeidung und Bewältigung überlebenskritischer Prozesse in Unternehmungen. Wiesbaden: Gabler, 1987.

137. Machlup, F. Eseuri în semantică economică. New York: New York University Press, 1975.

138. Müller R. Krisenmanagement in der Unternehmung: Vorgehen, Massnahmen und Organisation. Frankfurt (Main), 1986.

139. Muller-Stewens, G. Strategisches Management: wie strategische Initiativen zum Wandel führen, Stuttgart, 2001.

140. Schulten M. F. Krisenmanagement, Verlag für Wissenschaft und Forschung, Berlin, 1995.

141. Staehle W. H. Krisenmanagement, în: Waldemar Wittmann (Hrsg.), Handwörterbuch der Betriebswirtschaft, Verlag Poeschel, 5. Auflage, Stuttgart, 1993.

Introducere

CAPITOLUL 1. Bazele teoretice și metodologice ale modelării procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale 11

1.1. Esența și fundamentele conceptuale ale modelării procesului de management anti-criză 11

1.2. Esența, tipurile și cauzele crizelor în întreprinderile industriale 21

1.2.1. Analiza conceptului de criză, clasificarea tipurilor de crize 21

1.2.2. Etapele procesului de criză 26

1.2.3. Clasificarea cauzelor crizelor 29

1.3. Aspecte teoretice ale insolvenței și falimentului 35

1.3.1. Analiza conceptelor de insolvență, insolvență, faliment 35

1.3.2, Analiza modelelor matematice de evaluare a probabilității de faliment: domenii de îmbunătățire 40

Concluzii asupra primului capitol 53

CAPITOLUL 2. Dezvoltarea metodelor ii a modelelor matematice de analiză fuzzy-set în managementul anticriz al întreprinderilor industriale 57

2.1. Sistemele expert ca reprezentare generalizată a cunoștințelor despre obiectul de studiu 57

2.2. Principalele prevederi ale teoriei mulțimilor fuzzy: mulțimi fuzzy, numere fuzzy și operații asupra lor 60

2.3, Conceptul de variabilă lingvistică 63

2.4. Dezvoltarea unei metode de evaluare a probabilității de faliment a unei întreprinderi 65

2.4.1. Dispoziții generale 65

2.4.2, Sistemul de criterii pentru adecvarea modelului 68

2.4.3. Reprezentarea estimării probabilității de faliment ca variabilă lingvistică 69

2.4.4. Aplicarea teoriei designului experimental 72

2.4.5. Algoritmul pentru metoda de evaluare a probabilității de faliment a unei întreprinderi 76

2.5. Dezvoltarea unui model matematic al procesului de management al crizelor: urcare abruptă pe suprafața de răspuns 89

2.6. Metodologia evaluării matriceale a factorilor calitativi și calitativ-cantitativi 94

Concluzii asupra celui de-al doilea capitol 99

CAPITOLUL 3 Implementarea metodelor si modelelor dezvoltate de management anticriz al unei intreprinderi industriale 103

3.1. Analiza economică a obiectului de studiu: parametri, tendințe 103

3.2. Elaborarea unui model de evaluare a probabilității de faliment pentru obiectul de studiu 108

3.2.1. Elaborarea unui model de evaluare a probabilității de faliment 108

3.2.2. Calculul probabilității de faliment conform modelului dezvoltat 126

3.2.3. Formarea unei strategii anticriză 132

3.3. Evaluarea eficacității măsurilor anticriză luate... 136

Concluzii asupra celui de-al treilea capitol 138

Concluzia 141

Bibliografie

Introducere în muncă

Relevanța temei de cercetare. Condițiile moderne de funcționare a întreprinderilor rusești necesită o analiză economică cuprinzătoare și obiectivă a producției și activităților economice. O astfel de analiză face posibilă identificarea ineficienței și a cauzelor apariției acesteia, precum și, pe baza rezultatelor obținute, elaborarea unor recomandări specifice pentru optimizarea activităților. În acest sens, în această etapă a formării relațiilor de piață în economia rusă, cercetarea în domeniul managementului anti-criză, în special, în domeniul identificării tendințelor nefavorabile în dezvoltarea întreprinderilor, devine din ce în ce mai importantă.

Semnificația deosebită a unor astfel de studii este confirmată de creșterea constantă a numărului de întreprinderi transferate în faza procedurii de faliment, creșterea contului de plătit restante și scăderea profitabilității întreprinderilor din sectorul industrial. Astfel, conform datelor Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse, numărul cauzelor în această etapă examinate de Curte în 2005 a fost de 13.963, iar în 2004 - 9.390. iar în etapele administrației externe și procedurilor de faliment): în 2005 - 84; în 2004 - 150. Totodată, numărul întreprinderilor care au reușit să-și restabilească efectiv solvabilitatea în 2005 a fost de 21 din 1013, față de 2004 - 14 din 1369 (la etapa managementului extern).

În plus, volumele și ratele de creștere ale conturilor de plătit sunt destul de semnificative. Astfel, la sfârșitul anului 2000, conform Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei, conturile restante se ridicau la 1.571 miliarde de ruble. (sau 116% până în 1999), la începutul anului 2002, 1.638 de miliarde de ruble (sau 104,3% până în 2000). De remarcat, de asemenea, că rata profitului întreprinderilor din sectorul industrial în cursul anului 2001 a scăzut de la 14% la 9% (conform materialelor Centrului de Analiză Macroeconomică și Prognoză pe termen scurt (CMASF).

Mulți autori autohtoni și străini studiază problemele analizei economice și matematice a proceselor de management anti-criză a întreprinderilor industriale. Printre aceștia se numără Altman E., Anokhin S.A., Bagiev G.L., Balabanov A.V., Bakanov M.I., Glukhov V.V., Gradov A.P., Kobzev V.V., Kozlovsky V. A., Kozlovskaya E.A., Kuzin B.I., Mednikov M.D., Neekins A. Okorokov V.R., Robinson J., Sokolova R.V., Stoyanova E. S., Tisshaw J., Toffler E., Utkin E.A., Tsarev V.V., Chesser A., ​​​​Eitington V.N., Yuriev V.N. şi altele.Se crede că criteriul de eficacitate a managementului anticriză este evaluarea probabilităţii de faliment. Prin urmare, dezvoltarea teoriei, metodologiei și instrumentelor acestui domeniu de management anti-criză în condiții economice moderne va asigura și funcționarea eficientă a întreprinderii în ansamblu.

Cu toate acestea, incertitudinea mediului extern și intern al întreprinderilor industriale, care reduce fiabilitatea modelelor matematice „exacte” cunoscute pentru evaluarea probabilității de faliment, eterogenitatea și nereprezentarea eșantioanelor în aceste modele, prezența erorilor statistice. necesită utilizarea metodelor și modelelor de analiză fuzzy-multiple ca instrumente, permițând reducerea pierderii de informații de specialitate în timpul interpretării și procesării acesteia, precum și determinarea limitelor incertitudinii.

Mai mult, în prezent, nu există de fapt un sistem complet de gestionare a întreprinderilor de criză, bazat pe utilizarea instrumentelor matematice moderne, care să permită analiza rapidă a informațiilor economice pentru a lua decizii informate de management.

Trebuie remarcat faptul că metodele și modelele de analiză fuzzy-set, judecând după publicațiile științifice disponibile, au fost utilizate în cercetarea economică relativ recent. Acestea au vizat în principal aspecte ale pieței de valori. Cu toate acestea, se pare că este posibil

Caracteristicile analizei fuzzy-multiple pot fi extinse și la rezolvarea problemelor de management anti-criză a întreprinderilor industriale.

Necesitatea reală a dezvoltării de metode și modele de analiză a seturilor neclare în managementul anticriză al întreprinderilor industriale a apărut și din cauza faptului că încercările de a lua și implementa decizii de management bazate pe metodele matematice clasice au avut succes. Acest lucru poate fi explicat pe baza cunoscutului principiu al incompatibilității, conform căruia, odată cu creșterea dimensiunii și complexității sistemelor de producție, modelarea acestora după relații matematice cunoscute devine mai complicată.

Astfel, relevanța temei alese pentru disertație, complexitatea, multidimensionalitatea și natura nerezolvată a unui număr de probleme metodologice ale aplicării practice a analizei fuzzy-set în managementul anticriz al întreprinderilor industriale au determinat scopul și obiectivele cercetarea disertației.

Scopul studiului este dezvoltarea de metode și modele de analiză fuzzy-multiple a proceselor de management anti-criză care vizează îmbunătățirea eficienței producției și a activităților economice ale întreprinderilor industriale.

În conformitate cu obiectivul stabilit, următoarele sarcini:

a fost efectuată o analiză a cauzelor insolvenței întreprinderilor industriale, s-a făcut clasificarea acestora;

analiza modelelor matematice de evaluare a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale;

a elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale;

au fost elaborate o metodă și un model matematic pentru o evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale;

a elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale;

a dezvoltat o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale;

se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producţiei şi activităţii economice a întreprinderilor industriale.

Obiect de studiuîntreprinderi industriale selectate.

Subiect de studiu - procese de management anticriz al întreprinderilor industriale.

Baza teoretică și metodologică cercetările sunt lucrări științifice ale autorilor autohtoni și străini în domeniul analizei economice, managementului anti-criză al unei întreprinderi, modelării economice și matematice, teoria mulțimilor fuzzy, teoria planificării experimentelor, teoria formalizării informațiilor expert, sistem analiză.

Baza de informatii Studiul sa bazat pe materialele Comitetului de Stat de Statistică al Rusiei, publicații și rapoarte ale Buletinului Curții Supreme de Arbitraj, materiale analitice și de raportare ale autorităților executive ale Federației Ruse.

Noutate științifică cercetarea este după cum urmează:

a clarificat conceptele de insolvență, insolvență, faliment, care diferă prin luarea în considerare a profunzimii stării de criză și a proceselor;

a fost elaborată o clasificare a motivelor insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă de clasificările cunoscute prin luarea în considerare a factorilor agregați de reducere a fluxului net actualizat;

a fost elaborat un model conceptual al mecanismului economic de apariție a insolvenței întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității etapelor de funcționare a întreprinderilor;

au fost elaborate o metodă și un model matematic de evaluare fuzzy-multiple a probabilității de faliment a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a efectelor interacțiunii factorilor de producție și activității economice în ecuația de regresie dezvoltată atât pentru indivizi. întreprinderi și pentru totalitatea acestora;

a fost elaborat un model matematic al procesului de management anticriz al întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a factorilor cheie ai producției și activității economice și direcția de optimizare a acestora;

a fost elaborată o metodă de formare a strategiilor anticriză în managementul anticriză al întreprinderilor industriale, care se distinge prin utilizarea metodei „urcării abrupte pe suprafața de răspuns” și recunoașterea lingvistică a rezultatelor;

se propune o tehnică de evaluare fuzzy-multiple a indicatorilor calitativi ai producției și activității economice a întreprinderilor industriale, care diferă prin luarea în considerare a neclarității informațiilor de specialitate în toate etapele prelucrării acesteia.

Semnificație practică Cercetarea disertației constă în posibilitatea utilizării metodelor și modelelor economice și matematice dezvoltate în analiza și monitorizarea activităților întreprinderilor industriale, managementului anticriz al întreprinderilor industriale, grupurilor și holdingurilor financiare și industriale, întreprinderilor din alte industrii.

Aprobarea și fiabilitatea rezultatelor cercetării.

Rezultatele cercetării disertației, concluziile științifice și evoluțiile metodologice au fost raportate la seminarele științifice ale SPbSPU, sunt utilizate în procesul educațional al SPbSPU. Principalele prevederi și rezultate ale cercetării disertației au fost incluse în planul cuprinzător anticriz al General Production Company SRL pentru anii 2004-2005; o serie de prevederi ale tezei de doctorat au fost folosite în rezolvarea problemelor managementului anticriz al OOO „VIPuf”, după cum reiese din „Legea privind

9 implementare” și „Referință privind utilizarea rezultatelor cercetării disertației”.

Structura și scopul disertației. Lucrarea constă dintr-o introducere, trei capitole, o concluzie, anexe și o bibliografie de 138 de titluri. Conține 148 de pagini de text principal, 20 de figuri, 42 de tabele.

În introducere se fundamentează relevanța temei, se determină scopul și obiectivele cercetării disertației.

În primul capitol„Bazele teoretice și metodologice ale modelării procesului de management anticriz”, explorează aspectele conceptuale și metodologice ale modelării procesului de management anticriz. Se dezvăluie esența conceptelor de management anti-criză, insolvență, insolvență, faliment; concepte de criză economică. Sunt formulate scopurile și obiectivele managementului anticriz al întreprinderii. Sunt generalizate conceptele de clasificări ale crizelor și se propune o clasificare a cauzelor crizelor. A analizat și sistematizat cele mai relevante cercetări în domeniul evaluării probabilității de faliment.

Al doilea capitol„Dezvoltarea metodelor și modelelor matematice de analiză fuzzy-set în managementul anti-criză al întreprinderilor industriale” este dedicată problemelor teoretice ale dezvoltării metodelor și modelelor de analiză fuzzy-set. Este fundamentată alegerea teoriei mulțimilor neclare, a teoriei planificării experimentelor, precum și a metodei de formare a anchetelor experților Delphi în condițiile informațiilor expertului fuzzy. Se dezvoltă algoritmi și modele de bază.

În al treilea capitol„Implementarea metodelor și modelelor dezvoltate de management anti-criză a întreprinderilor industriale” modele și metode de evaluare a probabilității de faliment sunt implementate pe exemplul întreprinderii selectate - obiect de studiu. Procesul de management anti-criză este în studiu.

10 sub forma unei optimizări a funcţiei reprezentate de ecuaţia regresie-polinom. Se propune o strategie de management anti-criză bazată pe metoda de formare a strategiilor anticriză. Sunt oferite recomandări practice pentru implementarea sa în practică.

In custodie sunt rezumate cele mai semnificative rezultate științifice și practice ale cercetării disertației și sunt formulate principalele concluzii și recomandări.

Esența, tipurile și cauzele crizelor din întreprinderile industriale

Conceptul de criză are o mulțime de definiții și interpretări. Tradus din greacă, cuvântul „criză” înseamnă „o sentință, o decizie cu privire la orice problemă sau într-o situație îndoielnică”, și poate însemna și „o ieșire, o soluție la un conflict (de exemplu, unul militar)”. Sensul modern al cuvântului este adesea folosit de medici: o criză înseamnă o fază decisivă în dezvoltarea unei boli. Aici vorbim de „criză” când boala devine mai gravă, trece într-o altă boală, sau chiar se termină cu moartea. În acest sens, putem aminti formularea laconică a lui Kosellek (Koselleck): „o criză este un punct de cotitură abia măsurabil, în care soluția este fie moartea, fie viața”.

În secolele XVII - XVIII. conceptul de criză a început să fie aplicat în raport cu procesele care au loc în societate, precum crizele militare sau politice. În acest caz, s-a folosit un sens aproape neschimbat al crizei, preluat din medicină.

Și în cele din urmă, în secolul al XIX-lea, sensul s-a mutat în economie. Conceptul economic „clasic” de criză, care s-a format în acea perioadă, înseamnă o fază nedorită și dramatică în sistemul economic capitalist, caracterizată prin fluctuații și fenomene negative sau interferențe. În acest sens, conceptul de criză a ocupat de mult un loc ferm în schema teoriilor conjuncturii. Astfel, schema ciclică a lui Spiethoff conține următoarele etape: recesiune - prima creștere - a doua creștere - vârf - lipsă de capital - criză. La rândul său, identificarea etapelor dezvoltării economice și dezvoltarea teoriei ciclurilor economice a făcut posibilă înlocuirea definiției „clasice” a unei crize cu un concept mai ambiguu de „criză economică”. Potrivit definiției lui Mechlap, vorbim despre o criză economică când „apare o stare nedorită a relațiilor economice, o situație insuportabil de critică pentru segmente mari ale populației și sectoarele producătoare ale economiei”. În același timp, Sombart definește criza economică drept „un fenomen negativ din punct de vedere economic în care apare un pericol masiv pentru viața economică, realitatea”.

În economia întreprinderii se folosește conceptul de criză a întreprinderii. În sens larg, aceasta înseamnă un proces care amenință existența unei afaceri. Conceptul de criză de întreprindere în literatura economică modernă descrie diverse fenomene din viața unei întreprinderi, de la simpla amestecare în funcționare prin diverse conflicte, până la distrugerea unei întreprinderi, ceea ce, potrivit lui Grenz, „cel puțin pentru această întreprindere. poate fi caracterizat drept catastrofal”. În plus, criza unei întreprinderi poate fi înțeleasă ca un proces neplanificat și nedorit, limitat în timp, care poate interfera semnificativ sau chiar face imposibilă funcționarea unei entități economice. În același timp, obiectivele fundamentale (conceptuale) ale întreprinderii care sunt amenințate și dimensiunea acestei amenințări determină, la rândul lor, puterea crizei.

Criza întreprinderii reprezintă un punct de cotitură în succesiunea proceselor de evenimente și acțiuni. Tipic pentru o situație de criză există două căi de ieșire - fie lichidarea întreprinderii (faliment) ca formă extremă, fie depășirea cu succes a crizei.

Perioadele dintre începutul și sfârșitul crizei sunt de durată diferită. Pe de o parte, sunt procese de criză pe termen lung, ușor accelerate, pe de altă parte, sunt procese de criză care apar neașteptat de intensitate mare și cu o perioadă scurtă de dezvoltare. O criză se poate manifesta în mod absolut neașteptat în timpul dezvoltării armonioase a unei întreprinderi și poate fi de natura unei catastrofe insurmontabile sau poate apărea în conformitate cu ipoteze și calcule. Dar, în cazuri rare, apariția unei crize este neașteptată, adică fără niciun avertisment pentru specialiștii (experții) întreprinderii.

Într-o criză, cea mai importantă problemă este managementul. Complexitatea ridicată a managementului în acest caz permite, pe de o parte, influențarea dezvoltării proceselor autonome și, pe de altă parte, acoperă problemele specifice managementului, care constă în necesitatea calității sale ridicate și, la rândul său, prezența a doar două opțiuni pentru rezultatul final - faliment., sau depășirea cu succes a crizei.

Cea mai completă prezentare a semnelor unei crize poate fi găsită în Wiener și Caan:

În primul rând, crizele reprezintă un punct de cotitură în schimbarea evolutivă a evenimentelor și acțiunilor; ele formează adesea o situație în care urgența și urgența acțiunii sunt de mare importanță; crizele amenință scopurile și valorile întreprinderii.

În al doilea rând, crizele reduc controlul asupra evenimentelor, reduc timpul de reacție la minimum, provoacă lipsa timpului disponibil, schimbă relațiile dintre participanți, provoacă stres și frică în rândul participanților (management); în plus, informațiile de care dispun participanții sunt de obicei insuficiente.

În al treilea rând, consecințele crizelor sunt dificile pentru viitorul participanților implicați, dar în același timp constau în evenimente care creează noi condiții pentru succes; crizele aduc incertitudine în evaluarea situaţiei şi în dezvoltarea alternativelor necesare depăşirii acestora.

Aspecte teoretice ale insolvenței și falimentului

Pentru atingerea scopului stabilit în disertație, este necesar să luăm în considerare mai detaliat conceptul de faliment. Trebuie remarcat faptul că nu există o înțelegere clară a etimologiei cuvântului „faliment” în știință. Potrivit compilatorilor dicționarului în patru volume al limbii ruse, cuvântul „faliment” provine din franceză „banqueroute”. De aceeași părere este și cunoscutul cercetător al limbii ruse P. Chernykh. Însă majoritatea cercetătorilor consideră că baza etimologică a cuvântului „faliment” este două cuvinte italiene „banco” și „rotto”, adică „bancă” și „rupt”. Potrivit lui E. Freiheit, conceptul de faliment datează din secolul al XVI-lea și provine din italianul „banca rotta”, care înseamnă „masă spartă” în limba rusă. Conform datelor istorice, comercianții creditori au spart mesele schimbătorilor de bani insolvenți care erau angajați în operațiuni pe piețele orașelor-republici din Italia medievală (Veneția, Genova).

După un alt punct de vedere (M. Sobolev), cuvântul „faliment” provine de la cuvântul „bancă”. Din diverse motive, băncile comerciale din Evul Mediu au devenit foarte des în insolvență. În rusă, cuvântul „faliment” este cunoscut (mai întâi cu „y” după „r”) încă din epoca petrină.

În opinia noastră, în știința economică internă există un număr suficient de studii dedicate analizei problemelor de insolvență (faliment) a întreprinderilor. Printre acestea se numără lucrările lui V.V. Gluhova, A.P. Gradova, B.I. Kuzina, M.D. Mednikova și alții. Cu toate acestea, există încă metode insuficient dezvoltate pentru depășirea crizei și prevenirea falimentului întreprinderilor în contextul specificului economiei ruse și al incertitudinii.

Există și dezacorduri în aparatul științific și conceptual. Deci, atât avocații, cât și economiștii nu fac deseori distincție între concepte precum insolvență, insolvență, faliment. În majoritatea lucrărilor științifice și în articolele practice, aceste concepte sunt folosite ca sinonime.

Astfel, pentru a dezvălui esența proceselor avute în vedere în teză, este necesar să distingem mai detaliat aceste categorii asemănătoare, dar în același timp diferite, din punct de vedere economic.

Deci, de exemplu, V.V. Kovalev în starea de insolvență (faliment) a întreprinderii înțelege incapacitatea de a satisface cerințele creditorilor de plată pentru bunuri, lucrări, servicii, inclusiv incapacitatea de a furniza plăți obligatorii la buget, la fonduri extrabugetare, din cauza structurii nesatisfăcătoare a bilanţului debitorului. Potrivit lui S.G. Belyaev, V.I. Koshkin, falimentul este o procedură civilizată pentru lichidarea unui debitor, vânzarea proprietății sale și stingerea conturilor cu creditorii. Legiuitorul intern nu face nicio diferență între conceptele de faliment și insolvență. În art. 2 din Legea federală a Federației Ruse „Cu privire la insolvență (faliment)”, falimentul este incapacitatea recunoscută de instanța de arbitraj sau declarată de debitor de a satisface pe deplin creanțele creditorilor pentru obligații bănești și (sau) de a îndeplini obligația de a face plăți obligatorii.

În legislația străină, insolvența este înțeleasă ca fiind incapacitatea unei persoane de a achita obligațiile de datorie, satisfăcută de instanță, adică insolvența sa absolută. Conceptul de faliment este folosit atât ca sinonim pentru conceptul de insolvență, cât și în sens restrâns, descriind un anumit caz de insolvență, atunci când un debitor insolvabil comite fapte penale care produc prejudicii creditorilor. Insolvența este considerată o evaluare preliminară a debitorului, iar falimentul fie o incapacitate definitivă, stabilită de instanță de a plăti obligațiile, fie ca insolvență asociată acțiunilor ilegale.

În opinia noastră, insolvența, pe care o înțelegem ca fiind incapacitatea unei întreprinderi de a-și plăti obligațiile la timp, nu apare imediat, ci doar în ultimele trei etape ale afacerii. În consecință, se pot distinge trei tipuri de insolvență a întreprinderii: - insolvență temporară; - insolventa acuta; - insolventa cronica.

În străinătate, procedurile de faliment se aplică numai în caz de insolvență cronică. Legislația actuală a insolvenței din Rusia se bazează nu pe criteriul insolvenței cronice, ci pe conceptul de insolvență în general.

Din păcate, până în prezent, în multe studii economice interne privind insolvența, nu există o definiție care să dezvăluie conținutul acestei categorii economice. Cercetătorii, în cel mai bun caz, se limitează să aducă definiția dată în legea rusă a insolvenței și să dezvăluie latura juridică a acesteia și, în cel mai rău caz, nu dezvăluie deloc acest concept. Dar trebuie avut în vedere că categoria juridică a insolvenței este complet derivată din categoria economică a insolvenței.

Potrivit unei tradiții comune, insolvența este înțeleasă ca fiind starea financiară proastă a unei întreprinderi, caracterizată prin insolvența acesteia. Adesea, în studiile interne, atunci când se studiază acest fenomen, se trece cu vederea faptul că insolvența este doar o formă externă a problemelor sale interne, sau mai degrabă rezultatul activității neprofitabile, precum și impactul proceselor de criză.

Principalele prevederi ale teoriei mulțimilor fuzzy: mulțimi fuzzy, numere fuzzy și operații asupra acestora

Universul X este o mulțime universală, căreia îi aparțin toate rezultatele studiului obiectului.

O mulțime fuzzy A este o mulțime de valori ale universului X, astfel încât fiecare valoare a universului X este asociată cu gradul de apartenență a acestei valori la mulțimea A,

Cu alte cuvinte, în conformitate cu prevederile de bază ale teoriei mulțimilor fuzzy, dacă fiecare element x este asociat cu gradul de apartenență al său în mulțimea fuzzy R, atunci această apartenență este exprimată prin numărul juA(x) pe interval. . Un astfel de concept extins al funcției de membru permite formalizarea și explorarea flexibilă a multor obiecte, concepte, evenimente cantitative și calitative, reprezentându-le folosind o mulțime formalizată fuzzy (mulțime fuzzy): VxeX A = ((x,(iA(x))) l (2.1) unde (X,/JA(X)) - o pereche de componente (singleton) compusă dintr-un element x și funcția sa de apartenență fiA(x) - gradul de apartenență al lui x în mulțimea A.

Domeniul definiției tsA(x) va fi universul X (xe X) al mulțimii fuzzy A: tsA:X SH,LsX. (2,2)

Modificarea caracteristicilor funcționale ale stării obiectului poate fi exprimată ca vector X. Ținând cont de neclaritatea valorilor vectorului x, -, unde / = [i, її], orice situație poate fi interpretat ca un singleton fuzzy.

Clasa de stări caracterizată printr-o proprietate comună este considerată ca o uniune de mulțimi fuzzy. De exemplu, pentru a combina mulțimile fuzzy A și B cu funcțiile de membru juA(x) și j.iH(x), mulțimea fuzzy A și B are o funcție de membru: ALL) = niax(/ (х\/ів(х) ), unde х є X. (2.3)

În general, plicul care descrie această uniune este o funcție de apartenență neliniară.

În conformitate cu , conceptul de număr fuzzy unimodal de tip LR este reprezentat în următoarea formă: A = (aAc), (2.4) unde b este valoarea (modul) medie a numărului fuzzy; a și c sunt, respectiv, limitele din stânga și din dreapta ale variațiilor posibile ale numărului fuzzy (vezi Fig. 2.1). Pentru un astfel de număr fuzzy, funcția de apartenență a variabilei x la mulțimea fuzzy A are forma: J7,(1 - (b - x)la)x b,a 0 (2.5) unde L și R - (L eft - stânga și dreapta - dreapta) funcții ale părților crescătoare și respectiv descrescătoare ale funcției de membru a numărului fuzzy.

Operațiile asupra numerelor fuzzy sunt introduse prin operații asupra funcțiilor de membru bazate pe așa-numitul principiu al segmentului.

Fie ca nivelul de apartenență a să fie definit ca ordonată a funcției de apartenență a unui număr fuzzy. Atunci intersecția funcției de membru cu un număr neclar dă o pereche de valori, care se numesc limitele intervalului de încredere.

Fie fixat nivelul de apartenență a și intervalele de încredere corespunzătoare să fie determinate de două numere fuzzy A și B: [ ,] și respectiv fo, ]. Apoi, operațiile principale cu numere fuzzy sunt reduse la operații cu intervalele lor de încredere. Și operațiile cu intervale, la rândul lor, sunt exprimate prin operații cu numere reale - limitele intervalelor: 1) operația de „adunare”: 2) operația de „scădere”: - \u003d 3) operația de „înmulțire” „: [a1, a2] x [d ],d2]=[a, x.bVta2 xb2] 4) operațiune „împărțire”; 5) operațiunea „exponentiare”:

Analizând proprietățile operațiilor neliniare cu numere fuzzy (de exemplu, diviziunea), cercetătorii ajung la concluzia că forma funcțiilor de membru ale numerelor fuzzy rezultate este adesea apropiată de triunghiulară. Acest lucru vă permite să aproximați rezultatul, aducându-l într-o formă triunghiulară (unimodală). Și, dacă există reductibilitate, atunci operațiile cu numere triunghiulare (unimodale) se reduc la operații cu abscisele vârfurilor funcțiilor lor de membru.

Adică dacă o descriere a unui număr unimodal este introdusă printr-o mulțime de abscise de vârf L = (a,b,c), atunci putem scrie: (ax,bx,cx) + (a2,b2ic2) = (ax+). a2,bx+b2,cx+ c2)

Prin urmare, în această cercetare de disertație, vor fi utilizate numerele fuzzy unimodale de tip LR.

Conceptul de variabilă lingvistică face posibilă prezentarea adecvată a unei descrieri verbale aproximative și tragerea unei concluzii adecvate chiar și în cazul în care o descriere deterministă este absentă sau imposibilă în principiu. Utilizarea variabilelor lingvistice este foarte caracteristică activității umane legate de raționamentul aproximativ 64 . Atunci când se simulează astfel de activități, este necesar să se construiască modele matematice care să permită, pe de o parte, reprezentarea acestor variabile, pe de altă parte, procesarea lor în mod corespunzător.

Teoria multimilor fuzzy si logica fuzzy stau la baza demersului lingvistic, in care variabilele implicate in descrierea analitica a modelului pot lua valori lingvistice.

O variabilă lingvistică este caracterizată printr-un set de componente: P = ,7 ,), (2-6) unde x este numele variabilei lingvistice; T - set de termeni sau set de valori; D- domeniul de definire (univers).

Variabilele lingvistice pot fi împărțite în calitative, semi-cantitative și cantitative.

Deci, de exemplu, variabila lingvistică „nivel de management” poate fi reprezentată printr-un anumit set de componente conform (2.6).Este evident că această variabilă este de natură calitativă, dar prezentarea ei într-o formă neclară nu creează dificultăți. (Fig. 2.2).

Dezvoltarea unui model de evaluare a probabilității de faliment

Un model adecvat al procesului de management anticriză, obținut ca urmare a 2.4, are forma unui polinom de gradul I. Sensul economic al modelului obtinut este ca reprezinta un model matematic adecvat al procesului de management anticriz. Coeficienții polinomi sunt derivatele parțiale ale funcției de răspuns față de variabilele respective. Sensul lor geometric este tangentele unghiurilor de înclinare ale hiperplanului la axa corespunzătoare. O valoare absolută mai mare a coeficientului corespunde unui unghi de înclinare mai mare și, în consecință, unei modificări mai semnificative a parametrului de optimizare atunci când acest factor se modifică.

Sarcina principală - interpretarea modelului, este rezolvată în mai multe etape:

1) Dacă există efecte liniare semnificative ale interacțiunilor în model, aceste efecte sunt înlocuite cu noi factori (de exemplu, dacă există o interacțiune în model (х1х2) și numărul de factori este 5, factorul х5=(ххх2 ) se adaugă la model). Astfel, un experiment factorial complet devine un experiment factorial fracționat cu un număr adecvat de replici (efecte de interacțiune).

2) Se stabilește în ce măsură fiecare dintre factori afectează parametrul de optimizare. Valoarea coeficientului de regresie este o măsură cantitativă a acestei influențe. Cu cât coeficientul este mai mare, cu atât influența factorului este mai puternică. Semnele coeficienților indică natura influenței factorilor. Semnul plus indică faptul că odată cu creșterea valorii factorului, valoarea parametrului de optimizare crește, iar cu semnul minus scade. Interpretarea semnelor în timpul optimizării depinde dacă se caută maximul sau minimul funcției de răspuns.

O analiză ulterioară a modelului implică deplasarea de-a lungul unui gradient.

Un gradient este un vector care arată direcția celei mai rapide modificări a unei cantități, a cărei valoare se modifică de la un punct în spațiu la altul. Gradientul gradfp al unei funcții continue cu o singură valoare este un vector: ;i,j,...,k sunt vectori unitari și direcții ale axelor factorilor.

Conform teoremei lui Taylor privind extinderea unei funcții analitice într-o serie, derivatele parțiale ale unei funcții în raport cu factorii sunt egale ca mărime și semn cu coeficienții de regresie corespunzători. În consecință, gradientul gradY al funcției de răspuns (a funcției de probabilitate a falimentului întreprinderii) Y este un vector; gradY -b(i + b2j + .,.+ bkk, (2.34)

Deplasarea de-a lungul unui gradient oferă cea mai scurtă cale către optim, deoarece direcția gradientului este direcția celei mai abrupte pante de la un punct dat până la vârf. Sensul economic al lui gradY este că gradY este un model matematic al strategiei optime pentru procesul de management anticriz al unei întreprinderi.

Dacă modificați factorii proporțional cu coeficienții lor, ținând cont de semn, atunci deplasarea la optim se va efectua pe calea cea mai abruptă. Acest proces de deplasare către regiunea optimă se numește ascensiune abruptă. Acestea. sensul economic al acestei mişcări spre optim este un ansamblu de decizii manageriale de ieşire a întreprinderii din faza de criză a activităţii.

Tehnica de calcul a unei ascensiuni abrupte ar trebui luată în considerare folosind exemplul unei probleme cu un factor xx. Să presupunem că curba 1 este o funcție de răspuns necunoscută. Ca urmare a implementării planului de experiment centrat în punctul O, s-a obținut ecuația de regresie y = bQ + blxl, descriind în mod adecvat funcția de răspuns în intervalul de valori x) de la -1 la +1. Valoarea coeficientului de regresie bx este egală cu tangentei unghiului dintre linia de regresie și axa acestui factor. Dacă pasul de mișcare de-a lungul axei xx este egal cu /C, atunci, înmulțind-o cu 6, obținem coordonatele (Axx u, /) ale punctului A situat pe gradient. După al doilea pas, distanța de-a lungul axei x) va fi egală cu 2 / Z. Înmulțind 2Art cu bx, găsim coordonatele 2Ax( și 2 puncte B situate pe gradient etc. Apoi se efectuează experimente cu condiții corespunzătoare punctelor de pe gradient. Pe baza rezultatelor acestor experimente se determină regiunea optimă În problemele practice, pentru a reduce volumul experimentului, nu toate, ci doar o parte din experimentele prevăzute pentru o ascensiune abruptă.Condițiile de conducere sunt alese astfel încât zona optimă să poată fi închisă într-o „furcă”. , experimentele se desfășoară în punctele intervalului format din punctele „furcă” până se găsește cel mai bun rezultat.

Managerul de arbitraj este o activitate profesională foarte bine plătită și căutată

Problema angajării, alegerea tipului de activitate profesională se pune în fața oricărei persoane care își caută un nou loc de muncă, sau încearcă să-și găsească un loc de muncă sau se pregătește pentru concediere, inclusiv din partea agențiilor de aplicare a legii.

Cum să te adaptezi și să găsești un loc de muncă în condițiile șomajului într-un loc nou? Cum să obții o profesie foarte bine plătită și nu în ultimul rând o profesie prestigioasă și căutată pe piața muncii?

În Rusia, aceste întrebări sunt puse în mod constant de către practicieni, manageri și angajați ai organizațiilor comerciale, băncilor, angajații agențiilor guvernamentale, angajații agențiilor de aplicare a legii și ai agențiilor de aplicare a legii care se străduiesc să-și îmbunătățească calitatea vieții, să crească cariera, să se îmbunătățească. bunăstarea lor.

Încercând să înțelegem aceste probleme dificile, am decis să le spunem cititorilor noștri despre o profesie atât de bine plătită, căutată, dar obscură pentru mulți ruși, precum manager de arbitraj.

Și astăzi avem conversația cu directorul adjunct al Instituției de Învățământ Privat de Învățământ Profesional Suplimentar (PHOU DPO) „Academia Securității Personale”, Candidat la Științe Economice, Conferentiar, Lucrător de Onoare al Învățământului Superior al Ministerului Educației din Federația Rusă Perfiliev Alexandru Borisovici, având o bogată experienţă în formarea managerilor de arbitraj .

Alexandru Borisovici, la începutul conversației noastre, să clarificăm esența conceptului însuși de „arbitru” și să stabilim posibilul său statut juridic.

Managerul de arbitraj în exercitarea atribuțiilor sale, în primul rând, se bazează pe normele și prevederile Legii federale „Cu privire la insolvență (faliment)” din 26 octombrie 2002 nr. 127-FZ, în art. 2 din care se spune că „un manager de arbitraj este un cetățean al Federației Ruse care este membru al unei organizații de autoreglementare a managerilor de arbitraj.” În același timp, trebuie înțeles că, în funcție de tipurile de faliment fiind efectuate proceduri, statutul unui manager de arbitraj poate fi diferit.

În cazul unei proceduri de faliment precum observare» managerul de arbitraj dobândește statutul de „director interimar”, la efectuarea procedurii „ redresare financiară» dobândește calitatea de „director administrativ”, iar dacă se introduce o procedură cu privire la un debitor insolvabil” control extern”, atunci în acest caz managerul de arbitraj dobândește statutul de „director extern”.

Când cauza împotriva unui debitor insolvabil ajunge în faliment, adică se introduce o procedură "producție competitivă" iar mecanismul de vânzare a proprietății sale este lansat, apoi managerul de arbitraj dobândește statutul de „administrator de faliment”.

Ei bine, dacă a fost inițiată o procedură de faliment în legătură cu un cetățean insolvabil, atunci managerul de arbitraj dobândește statutul de " director financiar».

Aici este oportun de remarcat faptul că introducerea uneia sau alteia proceduri de faliment în legătură cu un debitor insolvabil și numirea unuia sau altuia ca administrator de arbitraj este efectuată de Curtea de Arbitraj a Federației Ruse și, în consecință, putem spune că managerul de arbitraj acesta este reprezentantul legal al Curții de Arbitraj derularea procedurii de faliment.

Vă rog să-mi spuneți, Alexander Borisovich, cât de mult sunt solicitați managerii de arbitraj pe piața muncii din Rusia modernă?

Judecă singur. În ultimele două decenii în țara noastră, instanțele de arbitraj ale Federației Ruse recunosc anual între 30 mii și 80 de mii de organizații cu diferite forme de proprietate drept insolvente financiar (falimentare), după cum reiese din statisticile Curții de Arbitraj în sine, publicate pe site-ul său oficial.

În plus, este necesar să se țină seama de faptul că, începând cu 15 octombrie 2015, au intrat în vigoare modificări ale legislației privind falimentul privind falimentul cetățenilor (persoanelor fizice), iar, conform estimărilor preliminare ale specialiștilor, în următoarele ani vor fi recunoscuți ca fiind insolvabili din punct de vedere financiar și chiar falimentați de la 800 mii. inainte de 1.2 milioane Ruși, în privința cărora vor fi efectuate procedurile de faliment relevante - procedura de „restructurare a datoriilor” sau procedura de „realizarea proprietății”.

Totodată, nu se poate să nu remarcăm aspectul că procesele în masă asociate falimentului persoanelor fizice au început deja, precum și faptul că cetățenii și antreprenorii individuali care și-au pierdut oportunitatea de a achita integral împrumuturile, care și-au pierdut capacitatea de a rambursează în timp util datoriile către partenerii de afaceri, datoriile pentru ipoteci și locuințe și servicii comunale, ei înșiși caută să inițieze o procedură de faliment adecvată împotriva lor.

Această împrejurare, ciudată la prima vedere, se datorează faptului că, dacă managerul financiar de arbitraj, cu competență, respectând toate cerințele legii, efectuează o astfel de procedură de faliment precum „realizarea proprietății” împotriva unui cetățean, atunci toate datoriile unui cetățean , chiar dacă ajung la milioane de valori, vor fi „șterse” de la el prin decizia Curții de Arbitraj și nu va datora nimic nimănui.

Desigur, în toate aceste cazuri, se desfășoară și vor fi desfășurate proceduri de faliment pentru persoane juridice și persoane fizice, care durează de la șase luni la 2 ani, numai de către reprezentanți ai Curții de Arbitraj a Federației Ruse - arbitraj (temporar, administrativ). , manageri externi, competitivi și financiari).

În același timp, trebuie avut în vedere faptul că în Rusia practică în prezent circa 12.000 de manageri de arbitraj. Pe baza numărului de cazuri de insolvență (faliment) inițiate și a numărului de manageri de arbitraj activi, nu este greu de concluzionat că piața modernă a muncii are nevoie de zeci de mii de manageri de arbitraj pregătiți, iar această nevoie este doar în creștere.

Alexander Borisovich, aceasta poate fi cea mai importantă întrebare pentru cititorii noștri: „Care este salariul unui manager de arbitraj”?

În primul rând, vreau să precizez că managerul de arbitraj nu primește un salariu, ci o recompensă bănească, a cărei valoare este stabilită nu de către directorul unei organizații în insolvență financiară, nu de către creditori, nu de către un cetățean în faliment, ci direct de către Curtea de Arbitraj.

Mai mult, se formează remunerația bănească a managerului de arbitraj din două componente- de la fix sume care se plateste lunar pe parcursul procedurii de faliment, iar din suma plătită managerului anticriză la finalizarea unei anumite proceduri de faliment.

La stabilirea cuantumului recompensei bănești, Curtea de Arbitraj a Federației Ruse, desigur, este ghidată de normele prevăzute la art. 20.6 din Legea federală „Cu privire la insolvență (faliment)” din 26 octombrie 2002 nr. 127-FZ, care reflectă suma minimă a unei sume fixe de remunerație pentru un manager de arbitraj stabilită în timpul procedurii de faliment relevantă.

În special, suma fixă ​​minimă a remunerației este pentru:

manager temporar - 30 de mii de ruble pe lună;

manager administrativ - 15 mii de ruble pe lună;

manager extern - 45 de mii de ruble pe lună;

administrator de faliment - 30 de mii de ruble pe lună;

manager financiar - 25 de mii de ruble la un moment dat.

A doua parte a recompensei, plătită managerului de arbitraj la finalizarea unei anumite proceduri de faliment, se calculează în procente din valoarea proprietății unei organizații în insolvență sau din suma datoriilor rambursate.

Vă atrag atenția asupra faptului că a doua parte a remunerației, care este primită în totalitate legal de către managerul de arbitraj care a încheiat procedura de faliment, foarte semnificativeși poate ajunge la zeci de mii sau chiar câteva sute de mii de ruble. Un cititor curios și interesat poate stabili sumele celei de-a doua părți a remunerației managerului de arbitraj uitându-se, folosind internetul, la p.p. 9-13 Art. 20.6 din Legea federală „Cu privire la insolvență (faliment)” din 26 octombrie 2002 Nr. 127-FZ.

Determinand veniturile pe care le poate avea un manager de arbitraj practicant, nu se poate spune ca un manager anticriz cu experienta poate derula simultan mai multe proceduri de faliment pentru diverse persoane juridice si mai multe proceduri de faliment pentru cetateni.

Este destul de clar că recompensa monetară totală a unui astfel de manager de arbitraj experimentat poate fi foarte semnificativă, chiar și după standardele capitalului.

Din logica conversației noastre decurg următoarele întrebări: „Cine poate obține statutul de manager de arbitraj și care sunt cerințele profesionale pentru el”?

Principalele cerințe profesionale pentru managerii de arbitraj sunt definite în art. 20 din Legea federală „Cu privire la insolvență (faliment)” din 26 octombrie 2002 nr. 127-FZ, care prevede că o persoană care poate deveni administrator de arbitraj trebuie:

1. Fiți cetățean al Federației Ruse.
2. Să ai o studii superioare (indiferent de ce, dar superioare).
3. Susține un examen teoretic la „Programul de formare unificat pentru managerii de arbitraj”.
4. Fiți membru al uneia dintre organizațiile de autoreglementare ale managerilor de arbitraj.
5. Să aibă cel puțin un an de experiență în conducerea superioară.
6. Efectuați un stagiu ca asistent manager de arbitraj într-un caz de faliment timp de cel puțin doi ani.
7. Să nu fie pedepsit sub forma interzicerii pentru săvârșirea unei contravenții sau sub forma privării de dreptul de a ocupa anumite funcții sau de a exercita anumite activități pentru săvârșirea unei infracțiuni.
8. Nu aveți antecedente penale pentru o infracțiune intenționată.
9. Alexander Borisovich, următoarea întrebare este, de asemenea, copt: „Unde pot să mă antrenez și să trec un examen teoretic în programul de formare pentru managerii de arbitraj”?

În primul rând, aș dori să vă atrag atenția asupra faptului că, în conformitate cu cerințele Decretului Guvernului Federației Ruse din 28 mai 2003 N 308, examenul teoretic de stat în „Programul unificat de formare pentru arbitraj manageri” este condusă de Serviciul Federal de Înregistrare, Cadastru și Cartografie al Federației Ruse (Rosreestr) împreună cu profesorii și pe baza instituției de învățământ în care a studiat studentul. Adevărat, la depunerea unei cereri corespunzătoare la Rosreestr, examenul teoretic de stat poate fi atribuit solicitanților pentru promovarea examenului direct în regiunea în care locuiesc.

Însă, pentru ca un candidat să poată promova un astfel de examen teoretic, acesta trebuie mai întâi să efectueze o recalificare profesională și să stăpânească cu succes „Programul unificat de formare pentru managerii de arbitraj”, aprobat prin ordin al Ministerului Dezvoltării Economice din 10 decembrie 2009. nr. 517.

De asemenea, trebuie menționat că Rosreestr susține examenul de stat doar pentru studenții acelor instituții de învățământ care au încheiate cu acesta „Acorduri de cooperare în domeniul formării (recalării) managerilor de arbitraj”.

Judecând după informațiile postate pe site-ul Serviciului Federal de Înregistrare, Cadastru și Cartografie al Federației Ruse, numărul instituțiilor de învățământ din Rusia care au încheiat un „Acord de cooperare...” nu depășește o sută.

Un astfel de „Acord de cooperare în domeniul formării și recalificării managerilor de arbitraj” este deținut și de Academia de Securitate Privată, unde lucrez.

O trăsătură distinctivă a predării „Programului de formare unificat pentru managerii de arbitraj” în Academia de Securitate Privată este faptul că întregul proces educațional se desfășoară de la distanță, folosind internetul, e-mailul, webinarii și prelegerile video înregistrate.

După cum arată practica mea , o persoană educată modernă în secolul al XX-leaeusecol, în era tehnologiei informației, pur și simplu nu vrea, sau chiar nu are posibilitatea de a studia, stând la un birou 2-3 seri pe săptămână timp de 3 luni, cât durează cursurile de formare pentru managerii de arbitraj.

De obicei studenți ai cursurilor de recalificare profesională, inclusiv potențiali manageri de arbitraj, situat oriunde în lume, doresc să studieze în moduripe- liniasauoprit- liniaprivind la monitoare computerele lor preferate și revizuind materialul de învățare la dispoziție de câte ori consideră de cuviință.

Atunci când decid cu privire la formare, cititorii dumneavoastră trebuie să știe că pregătirea în cadrul „Programului unificat de formare pentru managerii de arbitraj”, aprobat prin ordin al Ministerului Dezvoltării Economice din 10 decembrie 2009 nr. 517, se plătește în toate instituțiile de învățământ.

În PEI DPO „Academia de securitate personală”, taxa de școlarizare pentru acest an universitar este stabilită la 28 de mii de ruble. pentru un ascultător. Adevărat, costul instruirii se schimbă uneori, ceea ce poate fi aflat „mergând” pe site-ul nostru.

Problema viitoarei angajări este deosebit de acută pentru ofițerii care se pregătesc pentru concediere și pentru membrii familiilor acestora. Ofițerii trecuți în rezervă, de regulă, sunt sănătoși, au o bogată experiență practică în activități de management, au studii superioare, dar le este greu să se adapteze și să-și găsească un loc de muncă în așa-numitul „cetățean”. Pot judeca acest lucru din propria mea experiență - după 23 de ani de serviciu în Forțele Armate Ruse, pensionându-mă cu gradul de locotenent colonel, a trebuit să „gust din toate deliciile” de a găsi un loc de muncă decent. A existat o singură concluzie - doar recalificarea profesională, doar o creștere a nivelului propriilor competențe, și nu cunoștințele personale și așa-zisele „legături”, vor permite să găsești un loc de muncă decent.

Ținând cont de faptul că pe parcursul derulării „Programului unificat de formare a managerilor de arbitraj” studenții studiază o gamă largă de probleme și subiecte legate de: sprijinul juridic pentru activitatea antreprenorială; legi privind falimentul; impozitarea persoanelor juridice și a persoanelor fizice; contabilitate și raportare; analiza situației financiare a organizațiilor; evaluarea eficacității proiectelor de investiții; activități de evaluare etc., aș recomanda angajaților structurilor financiare și economice, avocaților practicanți și conducătorilor de organizații să stăpânească acest program.

Și mai ales managerilor, întrucât ei sunt responsabili de rezultatele activităților financiare și economice ale organizațiilor care le-au fost încredințate și ei pot suporta, în cazul pierderii solvabilității firmelor lor, atât răspunderea materială și administrativă și penală pentru falimentul fictiv, deliberat și pentru acțiunile ilegale în cursul procedurii de faliment.

Desigur, recomand instruirea în cadrul acestui program pentru angajații băncii, angajații companiilor de asigurări și reprezentanții organizațiilor de microfinanțare, unde riscul de faliment și, în consecință, riscul de concediere este foarte mare.

După părerea mea, stăpânind „Programul Unificat de Formare a Managerilor de Arbitraj” în 3 luni și obținând o diplomă de recalificare profesională în domeniul managementului anticriză, atât șomerii, cât și absolvenții de facultate își vor crește semnificativ șansele de a găsi un serviciu.

Atunci când decid să studieze în cadrul acestui program, studenții, în opinia mea, nu ar trebui să acorde atenție educației lor superioare de bază inițiale - oricine cu studii superioare poate stăpâni acest program.

După cum arată practica mea, nu numai oamenii cu studii superioare juridice sau economice, ci și inginerii, foștii militari și piloți militari și, spre surprinderea mea, oamenii cu studii superioare medicale, lucrează cu mare succes ca manageri de arbitraj.

La finalizarea recalificării profesionale, persoanele primesc o diplomă de recalificare profesională (vezi formularul de diplomă).

Dacă cititorii dvs. au întrebări, nu ezitați să mă contactați folosind adresa mea de e-mail personală: sau la telefon 8-915-969-60-12

Perfiliev A.B.