Sursele de finanțare pe scurt. Alegerea unei surse de finanțare pentru un proiect de afaceri sau dezvoltarea unei mici afaceri existente

Principalele surse de finanțare a afacerilor sunt alocarea de fonduri pentru descoperirea ideii unui antreprenor. Pentru dezvoltarea companiei va fi necesara atragerea de finantari, investitii, antreprenorul alege sursele de obtinere a fondurilor, punand accent pe modalitatile de obtinere a finantarii. Odată cu dezvoltarea afacerilor au apărut noi tipuri de investiții, care sunt împărțite pe categorii.

Contribuțiile de bani la antreprenoriat nu sunt doar utilizarea fondurilor personale, ci și atragerea de bani din exterior, tranzacția este confirmată printr-un acord și sigilată cu semnătură, este un document care este dotat cu forță juridică.

Descifrarea conceptului

Pentru a deschide o întreprindere, pentru a implementa un plan de afaceri, sunt necesare investiții, în codul fiscal există un concept de sursă de finanțare a afacerii - aceasta resurse financiare pe care un antreprenor îl primește pentru a deschide o afacere din surse externe sau interne.

Banii sunt investiți în diverse operațiuni de afaceri care asigură dezvoltarea întreprinderii.

Practica economică presupune 2 surse de finanțare:

1. Finanțarea atrasă din surse interne este un sistem finanțat de fonduri din profiturile companiei. Venitul din desfășurarea afacerilor are un sistem cumulativ; pentru dezvoltarea ulterioară a întreprinderii se folosesc fonduri specifice. Acestea sunt elemente de venit: datorii, fonduri de rezervă, sume pentru imobile vândute sau venituri din afaceri.
2. Sursele externe de finanțare a afacerilor sunt finanțări pe care antreprenorul le atrage din exterior. Investițiile din această categorie pot fi atrase de la investitori, instituții financiare sau împrumutate. Subiect finanțare externă sunt bănci, agenții guvernamentale, entitati legale, .

Sursa strângerii de fonduri este categorie economică. Instabilitatea economică afectează capacitatea de a atrage finanțare externă; majoritatea entităților de afaceri sunt ghidate de rezervele interne. Organizația face deduceri prevăzute de legea federală, iar compania are, de asemenea, fonduri care sunt necesare pentru a plăti facturile, cheltuielile companiei și deducerile pentru amortizare.

Profitul obtinut din activitatile de productie este proprietatea fondatorului. Venitul este distribuit pentru dezvoltarea afacerii, o parte este rezervată pentru capitalul de rezervă. Economiile de amortizare sunt numerar acumulat în timpul utilizării capitalului fix. Valoarea fondurilor de amortizare depinde de direcția întreprinderii, de amploarea acesteia.

Aceste economii sunt folosite pentru a cumpăra, înlocui componentele intangibile ale procesului de muncă.

Sursele interne și externe au potențial diferit, prin urmare, este necesar să se atragă finanțare pentru dezvoltarea unei întreprinderi, identificând fiecare concept. Finanțarea unei afaceri din surse externe înseamnă strângerea de fonduri din exterior.

1. Împrumuturile pentru mărfuri sunt forme de împrumut comercial care implică transferul de bunuri de la creditor la împrumutat prin acordul comun al ambelor părți. Un împrumut de bani implică împrumuturi în valută, un împrumut bancar necesită respectarea strictă a regulilor. O instituție financiară împrumută fonduri pentru o anumită perioadă, în timp ce obținerea unui împrumut este serviciu cu plată, banca are nevoie de garantie de retur, toate articolele sunt descrise in contract.
2. Companii aliate. Dacă o companie are aceleași probleme cu aliații, atunci forțele acestora sunt combinate, în acest fel, beneficiază de amploare și economie generală.
3. Acționarii vând acțiuni, majoritatea întreprinderilor sunt formate din zeci sau sute de acționari.
4. Finanțarea de la bugetul de stat, organizațiile care primesc fonduri de la structuri sunt proprietatea statului și nu veniturile unui antreprenor.

Tipul de creditare prevede semnarea unui acord reciproc, contract, documentul confirmă drepturile și obligațiile fiecărei părți, reglementează relația lor.

Nevoia de credit apare atât în ​​întreprinderile mari, cât și în cele mici, agentii guvernamentale sunt furnizate programe pentru a asigura securitatea financiară a muncii antreprenoriale.

Sursa împrumutului este bursa, societatea comercială, statul, proprietarii, angajații întreprinderii. Acele împrumuturi care sunt surse externe de finanțare a proiectelor au o gamă largă de opțiuni și programe flexibile.

Primirea sprijinului financiar este un ajutor pentru întreprindere în fazele de dezvoltare. Proprietarul alege tipurile de finanțare a afacerii în mod independent, concentrându-se pe procesul de producție. Fiecare antreprenor are dreptul de a primi fonduri.

Legislația federală stabilește tipurile de finanțare, după o analiză comparativă, alegeți cea mai bună variantă:

• împrumut;
• finanţare prin leasing;
• împrumuturi comerciale;
• subvenție de stat.

Activitatea economică presupune atragerea de investiţii. Pentru a menține dreptul la proprietatea deplină a întreprinderii, proprietarii atrag fonduri din programele de stat.

Institutiile financiare ofera tranzactii de credit, conditiile sunt stipulate prin contract. Creditele cu pasive pe termen scurt sunt pe primul loc în clasamentul surselor de strângere de finanțare.

Împrumuturile bancare sunt folosite pentru achitarea costurilor din sectorul industrial, agricultură, pentru achitarea creditelor ipotecare.

Finanțarea prin bancă are avantaje și dezavantaje:

1. Viteza de primire a fondurilor, multe bănci oferă servicii în câteva ore sau zile, depinde de valoarea împrumutului. Antreprenorul distribuie independent banii, fără partea care controlează, investitorul.
2. Partea negativă este scadența scurtă a datoriei de până la 3 ani. Conform programului de împrumut, banca impune dobândă la suma luată, primele de asigurare sunt valabile. În funcție de împrumut, cererile de la bancă sunt acceptabile.

Împrumuturile sunt luate de la institutii financiare cu cerinte strict stabilite, tranzactia este certificata printr-un contract de imprumut, cu clarificarea conditiilor. Împrumuturile au un pozitiv și latura negativă, dacă este necesară o sursă rapidă de bani, atunci antreprenorii se adresează la bancă, dar fiind de acord cu cererea creditorului.

Program de leasing

Dezvoltarea afacerii este imposibilă fără atragerea de investiții, dacă proprietarul dorește să ajungă la un nou nivel, atunci va avea nevoie de surse interne sau externe de finanțare a afacerii. Leasing - posibilitatea de a obține fonduri din fondul principal, oportunitatea este prezentată antreprenorului, sub rezerva răscumpărării ulterioare. Subiectul leasingului nu este doar numerar. Acestea sunt: ​​terenuri, transport, imobiliare, bunuri mobile, tehnologie.

Programul are următoarele caracteristici generale:

1. Programul nu necesită depunerea de garanții, cum ar fi un produs închiriat, imobiliare. Termeni generali leasingul este acceptabil în raport cu un împrumut de la o bancă, plata întreprinzătorului este legată de specificul activităților companiei.
2. Punctul negativ îl reprezintă plata avansului, în funcție de amploarea achiziției, suma ajunge până la 30% din prețul proprietății.
3. Dacă proprietarul organizației are un sistem de impozitare simplificat, atunci ar trebui să clarifice condițiile pentru obținerea unui împrumut cu compania de leasing. Se percepe impozit pe valoarea acestor împrumuturi.

Puteți lua bani din fonduri pentru sprijin care urmează strict regulile stabilite. In functie de specificul intreprinderii se alege o firma de leasing.

împrumut comercial

La deschiderea unei întreprinderi, proprietarul încheie acorduri cu furnizorii și alte firme. Interacțiunea cu companiile vă permite să cumpărați bunuri, produse în rate sau cu o plată amânată a principalului. Această metodă este acceptabilă pentru antreprenorii care nu sunt angajați în vânzarea de bunuri producție proprie. Proprietarul cumpără un lot, iar calculul se face după vânzarea acestuia.

Situația de pe piața economică presupune atragerea de finanțare. Un antreprenor care începe să lucreze contează pe beneficii de la stat. Pentru implementarea planului de afaceri, se alocă o subvenție - o plată unică de la instituțiile financiare de stat, autoritățile regionale, organizațiile internaționale de caritate, fundațiile. Banii rambursează o parte din cheltuielile pentru deschiderea unei instituții, rambursarea contribuțiilor.

Legislația federală reglementează procedura legală de deschidere antreprenoriat individual referitor la sistemul de impozitare.

Anularea deducerii fiscale sau a concediului fiscal este primită de întreprinzătorii individuali:

• înregistrarea unei afaceri pentru prima dată;
• a ales un sistem de impozitare simplificat, un brevet;
• întreprinderea este implicată în sfera științifică, socială și de producție.

Beneficiile se aplică timp de 2 ani, cu dezvoltarea și funcționarea unei întreprinderi private. Vă permite să economisiți bani și să investiți în viitor.

Împrumuturile sunt luate pe bază de rambursare, sursa de strângere de fonduri pentru dezvoltarea afacerii respectând programul de creditare stabilit cu rambursarea dobânzii la împrumut.

Aspecte pozitive și negative ale surselor interne și externe de finanțare

Sursa de finanțare are direcții diferite, primirea de granturi pentru începerea unei afaceri câștigă popularitate. Companiile internaționale de caritate oferă fixare idei interesante de la tinerii antreprenori.

O sursă atractivă pentru dezvoltarea afacerii este un grant - aceasta este o subvenție țintită gratuită.

Această metodă de investiție are aspecte pozitive, pentru a primi fonduri este necesar să se întocmească corect un proiect și să intereseze organizația.

După ce analizează finanțarea unei afaceri, aceștia identifică surse care au părți pozitive și negative. În fiecare an există programe guvernamentale pentru a stimula și dezvolta micile afaceri, subvențiile sunt valabile pe termen lung. Fiecare tip de strângere de fonduri are avantajele și dezavantajele sale.

Sursele interne de finanțare au următoarele caracteristici:

1. Partea pozitivă a atragerii de investiții interne într-o schemă simplă de obținere de fonduri, fără a necesita în același timp permisiunea persoanelor fizice sau juridice din afara.
2. Nu există plăți suplimentare de dobândă, există împrumuturi.
3. Punctul negativ este limitarea sumei fondurilor, incapacitatea de a primi o creștere a fondurilor.

Sursele externe au următoarele nuanțe:

1. Un factor pozitiv este fondurile nelimitate, creșterea potențialului organizației, dezvoltarea și creșterea companiei. Creșterea profiturilor după finanțare, un salt în profitabilitatea afacerii.
2. Obligațiile de credit sunt riscul de faliment, rambursarea dobânzii, plata contribuțiilor reduce profitul final.
3. Indiferent de eventualele dificultăți, întreprinzătorul este obligat să îndeplinească condițiile stabilite de instituția financiară, prevăzute în contract.

Un antreprenor individual alege în mod independent o modalitate de a dezvolta o întreprindere, ținând cont de avantajele și dezavantajele finanțării.

Investițiile atrase acționează ca o sursă de finanțare, proprietarul companiei alege în mod independent o opțiune acceptabilă. Speciile sunt stabilite prin lege, au o latură pozitivă și negativă, înainte de utilizare ajutoare este necesară analiza pieţei economice.

Orice afacere are nevoie de finanțare în stadiul în care abia începe și nu a ajuns la autosuficiență.

Tinerii oameni de afaceri au nevoie de sprijin și, din moment ce statul nu se grăbește să-l ofere, trebuie să caute variante alternative, unde fiecare alege după gustul său.

Opțiuni externe

Sursele externe includ cele care nu sunt asociate cu firma în sine și care alocă bani din exterior. Ei pot fi atrași de lucruri diferite – de la o cotă din profit până la un procent din datorie – dar esența este întotdeauna aceeași: poți găsi oricând pe cineva care să finanțeze proiectul.

Există două tipuri de ele:

• Creanţă. Acestea sunt surse care oferă bani la dobândă și rentabilitate la timp. Această metodă de finanțare este considerată cea mai bună, deoarece implică faptul că relația dintre creditor și împrumutat se va încheia imediat ce întregul împrumut și dobânda aferentă acestuia sunt plătite. Cu toate acestea, există un risc: dacă compania nu poate rambursa împrumutul, acest lucru îi va afecta reputația și starea financiară generală.
• echitate. Acestea sunt surse care furnizează bani împotriva unei cote din profiturile viitoare sau împotriva unei părți dintr-o firmă. Relația cu creditorul nu se va încheia niciodată, deoarece după încheierea contractului, acesta devine proprietarul unei părți din organizația împrumutatului.

Datoria include:

• Împrumut garantat cu proprietate. În acest caz, garantul că împrumutul va fi rambursat devine proprietatea împrumutatului - cel mai adesea imobil, ca cel mai stabil atât ca preț, cât și în siguranță.
• Descoperire de cont. Un împrumut în care suma datoriei este plătită nu în rate, ci integral, într-o anumită perioadă.
• Obligațiuni. În acest caz, compania plătește cu IOU-uri, titluri de valoare, ceea ce presupune că datoria va fi plătită la timp.
• Leasing. În acest caz, organizația primește un activ în avans pentru utilizare, ca pe un contract de leasing, cu dreptul de a-l răscumpăra ulterior. Este considerată cea mai profitabilă modalitate de a împrumuta, deoarece presupune primirea nu doar de bani, ci și de un anumit lucru util în muncă.

Acțiunile includ:

• Creșterea de capitaluri proprii. In acest caz, compania emite actiuni, care in timp vor incepe sa aduca profit actionarilor. La publicitate corectăși un plan de afaceri bine gândit, puteți face capital bun din ele.
• Atragerea de capital de risc. Capitalul de risc este ca un joc de ruletă rusă - investitorii oferă companiilor tinere bani dacă li se pare interesant. În schimb, investitorul primește o parte din venitul întreprinderii.

Toate sursele externe de finanțare implică riscuri. Nerambursările la credite, investitorii care se comportă greșit sau refuză să investească în continuare pot submina averea unei firme tinere. Prin urmare, se crede că cea mai bună soluție este încercarea de a supraviețui din resurse interne.

Opțiuni interne

Sursele interne le includ pe cele care nu necesită implicarea unor persoane din exterior și nu diferă în riscuri atât de mari. Printre ei:

• Profituri nedistribuite. Dacă compania are deja primul profit, îl poate folosi pentru a-și satisface nevoile și pentru a oferi următorul profit, care poate fi folosit pentru extinderea și îmbunătățirea întreprinderii.
• Finanțare automată. În acest caz, datoria pasivă de credit a companiei crește, precum și salariile distribuite, dar neplătite încă. Ele sunt folosite pentru a satisface nevoile întreprinderii, ceea ce îi crește semnificativ riscurile - dacă afacerea nu va plăti, nu va mai fi nimic de plătit salariile și de a rambursa împrumutul.
• Optimizarea capitalului. În acest caz, finanțele apar din cauza reorganizării afacerii. De exemplu, o companie cumpără mașini mai bune care vor funcționa de două ori mai repede în viitor sau reduce costurile cu gazul pentru a elibera numerar suplimentar.
• A scăpa de activele non-core. Dacă un activ nu aduce beneficii, îl poți vinde și cumpăra ceva care să-l aducă.

În general, utilizarea competentă a activelor interne și a capitalului de pornire este cheia oricărui afacere de succes. Dar uneori pur și simplu nu puteți face fără finanțare externă - în stadiile inițiale, de exemplu, când activitatea ajunge la zero și nu este încă profitabilă.

Puteți afla mai multe despre toate opțiunile de strângere de fonduri din următorul videoclip:

De ce aveți nevoie pentru a obține investiții?

Banii nu vin din aer. Pentru a obține finanțare, trebuie să atrageți un investitor și, pentru a face acest lucru, aveți nevoie de câteva lucruri:

• Un plan de afaceri bine gândit de care poate fi interesat un investitor și, de preferință, o persoană care să-l prezinte. Ar trebui să indice:
  • Ideea și scopul pentru care este creată o afacere.
  • Descrierea sa este ceea ce va aduce oamenilor, cum va arăta consumatorului.
  • Propunere de investiție - ce anume se cere de la investitor și ce va primi dacă afacerea funcționează.
  • Echipa - cine va lucra la proiect și cât de profesioniști sunt acești oameni.
  • Produs, piață și producție - cum va fi produs produsul sau serviciul, cum va fi vândut și dacă cumpărătorii sunt interesați de el.
  • Active - ce are firma pentru a face afaceri? Proprietatea intelectuală ar trebui menționată și în acest paragraf.
  • Model de afaceri - cum va funcționa totul, cum va fi aranjată activitatea din interior.
  • Economia proiectului este finanțarea estimată, capitalul de pornire, momentul în care, conform previziunii, este așteptat primul profit.
  • Acțiuni care trebuie întreprinse după primirea investiției – ce va fi cumpărat, ce va fi îmbunătățit și unde va duce.
• Angajament. Dacă nu este posibil să atrageți un investitor doar pe această idee - și acest lucru se poate întâmpla dacă nu este cu adevărat genial (și în acest caz istoria cunoaște exemple în care un geniu nu a găsit niciodată finanțare), va trebui să i se ofere băncii ceva ca garanție. pentru un împrumut. Imobilul sau o mașină sunt în regulă.
• Istoricul creditului. Pentru a obține un împrumut, este necesar să nu existe datorii restante.

În plus, ai nevoie de răbdare pentru a continua să încerci după al zecelea refuz, și hotărâre, astfel încât și după al sutelea „nu” să continui să crezi în proiectul tău și să-l realizezi.

Finanțare- o modalitate de a asigura antreprenoriatul cu numerar. Surse interne de finanțare - surse de încasări în numerar care se formează din rezultate activitate antreprenorială. Acestea pot fi investiții ale fondatorilor companiei în capitalul autorizat; numerar primit după vânzarea acțiunilor companiei, vânzarea proprietății companiei, încasarea chiriei pentru închirierea proprietății, venituri din vânzarea produselor.

1) Profit (brut)- diferența dintre veniturile și costurile sale sau costurile de producție, adică profitul total primit înainte de efectuarea tuturor deducerilor și deducerilor. Venitul net(profitul rezidual) este diferența dintre valoarea veniturilor din vânzări și toate costurile întreprinderii.

2) Depreciere- amortizarea mijloacelor fixe calculate in termeni monetari in procesul de aplicare a acestora, utilizare in productie. Instrumentul de compensare a deprecierii mijloacelor fixe îl constituie deducerile din amortizare sub formă de bani alocați pentru reparații sau construcții, sau fabricarea de noi mijloace fixe. Valoarea deprecierii este inclusă în costurile de producție (costul) produselor și astfel intră în preț.

Surse externe de finanțare

1) finanțare prin datorii - capital împrumutat(credite și împrumuturi pe termen scurt; credite pe termen lung).

- Capitalul de împrumut este o parte independentă a capitalului economic, care funcționează sub formă de numerar în domeniul activității antreprenoriale.

- Credit ipotecar - credit ipotecar. Acest împrumut este cea mai comună formă de împrumut garantat. Esența sa este că compania, atunci când primește datorii resurse financiare garantează creditorului să ramburseze datoria, inclusiv dobânda.

- Creditul comercial este un împrumut comercial, ceea ce înseamnă că un antreprenor cumpără un produs amânând plata acestuia.

– Acțiunile sunt o formă comună de strângere de bani. Prin emiterea și vânzarea de acțiuni, o firmă antreprenorială primește un împrumut cu datorii de la cumpărător, în urma căruia acționarul dobândește dreptul la proprietatea companiei, precum și să primească dividende. Dividendele în acest caz sunt dobânda la un împrumut, care se prezintă sub formă de bani plătiți pentru acțiuni.

2) Transformarea unei întreprinderi individuale într-un parteneriat.

3) Transformarea parteneriatului într-o societate pe acțiuni închisă.

4) Utilizarea fondurilor din diverse fonduri pentru sprijinirea întreprinderilor mici.

5) Finanțarea gratuită este reprezentarea fondurilor sub formă de donații caritabile gratuite, asistență, subvenții.

Vânzarea de acțiuni este, de asemenea, o modalitate de a obține finanțare din exterior și este o sursă foarte importantă de finanțare, deoarece o firmă poate avea sute sau mii de acționari.

Finanțare de la bugetul de stat:

– Statul alocă fonduri întreprinderilor din sectorul public sub formă de investiții directe de capital. Întreprinderile din sectorul public sunt deținute de stat. Aceasta înseamnă că statul deține și profitul din activitățile lor.

- Statul poate oferi firmelor și fondurile sale sub formă de subvenții. Aceasta este o finanțare parțială a activităților firmelor. Subvențiile pot fi acordate atât firmelor publice, cât și private. Principala diferență dintre finanțarea de la stat și un împrumut bancar este că firma primește fonduri de la stat în mod gratuit și irevocabil.

- Comanda de stat: statul ordonă companiei să fabrice un anumit produs și se declară cumpărător al acestuia. Statul nu finanțează aici costurile, ci asigură companiei venituri din vânzarea mărfurilor în avans.

Investiția este necesară nu numai în timpul lansării afacerii, ci pe tot parcursul funcționării acesteia. Sursele de finanțare a afacerilor pot fi din fonduri personale și din exterior. Capitalul extern este atras în momentul lipsei capitalului propriu pentru achitarea datoriilor, sau ca asistență în extinderea liniei de producție. În Rusia, statul oferă și sprijin antreprenorilor, informând anual serviciile sociale despre natura sa.

[Ascunde]

Clasificarea surselor de finanțare

Principal Sursele de finanțare a afacerilor sunt împărțite în următoarele tipuri:

• creditorii;
• investitori;
• propriile finante.

Companiile care au stabilit un flux de lucru în conformitate cu planul lor de afaceri își pot permite să finanțeze antreprenoriatul pe cont propriu. În cele mai multe cazuri, antreprenorul este susținut de alte surse externe. Trebuie reținut că utilizarea capitalului terților crește costurile din cauza deducerilor.

Surse interne

Atunci când o întreprindere poate fi autofinanțată fără ajutor extern, proprietarul are controlul deplin asupra afacerii.

Exemple de surse interne de finanțare:

1. Profit net. Investirea majorității fondurilor în dezvoltarea ulterioară vă permite să vă asigurați o existență de succes și să reduceți riscul ruinării.
2. Deduceri de amortizare. Acel activ monetar care ar putea fi cheltuit pentru repararea și întreținerea echipamentelor.
3. Creanţe. Presupune amânarea plăților bancare cu creșterea dimensiunii acestora în viitor. Poate fi folosit ca măsură temporară.
4. Retenţie salariile angajati ai intreprinderii. Documentele financiare sunt folosite pentru calcularea și acumularea salariilor, care nu sunt efectiv plătite. Întârzierea poate fi o măsură pe termen scurt.
5. Factorizarea. Această sursă presupune o plată amânată prin acord cu firma furnizor sau producătorul componentelor necesare.
6. Resetați activele. În cazul în care firma are o direcție cu profitabilitate neprofitabilă, zero sau scăzută, puteți scăpa de o astfel de linie în favoarea alteia.
7. Fond de rezervă. Fonduri alocate pentru cheltuieli financiare neprevăzute.
8. Optimizarea proceselor. Alocarea de fonduri la cel mai mult producție profitabilă sau crearea unei noi surse suplimentare de venit.

Finanțare guvernamentală

Programele de sprijin pentru antreprenorii începători sunt postate pe site-ul Ministerului Finanțelor. Pentru a primi asistență de la stat, este necesar să se întocmească un plan de afaceri cu indicarea obligatorie a perioadei de rambursare.

Este important să rețineți că pentru a primi finanțare nu este suficientă o singură aprobare a unui plan de afaceri; trebuie să aveți propriile resurse disponibile. Statul acoperă parțial cheltuielile întreprinzătorului, în funcție de tipul de asistență. Sau devine clientul bunurilor și serviciilor produse.

Relaţiile interbugetare de stat

În 2020, se acordă următoarele tipuri de sprijin de stat:

• consiliere gratuită în probleme juridice și de altă natură;
• plata pentru educația necesară implementării unei idei de afaceri;
• asistenta la achizitie capacitatea de producție la cel mai mic cost;
• asistență în numerar în procesul de producție (parțial) și închiriere a spațiilor publice;
• finanțare de 20% din costul materiilor prime achiziționate;
• rambursarea parțială a împrumuturilor;
• granturi;
• subvenții;
• participarea preferenţială la evenimente precum o expoziţie sau târg;
• incubator de afaceri (închiriere profitabilă a spațiilor de stat);
• garantarea obligaţiilor întreprinzătorului faţă de bancă.

O sprijinul statuluiîntreprinderile mici și mijlocii din Rusia sunt detaliate într-un videoclip preluat de pe canalul Aktiv Finance Group.

Granturi

Granturile implică o asistență unică din partea statului. Valoarea asistenței este reglementată de Codul bugetar al Federației Ruse. Camera de Conturi va controla neapărat mișcarea finanțelor alocate. Dacă acestea sunt cheltuite pentru alte nevoi decât cele specificate în planul de afaceri, statul nu va continua să ajute și să acopere costurile. De regulă, subvențiile sunt alocate antreprenorilor care produc bunuri incluse în coșul de consum sau beneficiază regiunea. Practic este agricultura.

stimulente fiscale

Legea Federației Ruse nr. 477-F3 se referă la posibilitatea de scutire temporară pentru antreprenori. În anumite condiții, un antreprenor poate fi scutit de la plata impozitelor pe o perioadă de 2 ani. Pentru a primi beneficii, trebuie să aveți prima înregistrare cu un sistem simplificat de impozitare (STS) sau un brevet (PSN).

Captură de ecran a paginii principale registru unificat concedii fiscale Ce taxe trebuie plătite dacă există o subvenție Termenii concediilor fiscale

Împrumut

Un împrumut de la stat se prezintă sub mai multe forme:

• alocarea de fonduri;
• garanția împrumuturilor bancare;
• asistență la export.

Dobânda la fondurile de credit va fi mai mică decât la o bancă. Când primiți bani pentru rambursarea unui împrumut, este posibil să primiți o amânare a plăților.

Împrumut bancar

Este posibil să obțineți un împrumut bancar garantat cu proprietate sau capital de lucru. Băncile oferă diverse programe de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii. De regulă, suma nu depășește 1 miliard de ruble și este emisă pentru o perioadă de până la 3 ani. Rata împrumutului este de 10-11% pe an și nu poate fi mai mare. Fondurile sunt alocate pentru achiziționarea de echipamente sau pentru alte scopuri specificate în contract. În același timp, banca care acordă împrumutul devine partener de afaceri. Acest lucru îi dă dreptul de a controla starea financiara antreprenor până la rambursarea integrală a împrumutului și a ratei dobânzii la acesta.

Există o serie de industrii pe care creditorii le preferă:

• Agricultură;
• constructie;
• transport;
• productia de mancare;
• servicii de comunicare.

Leasing

Leasingul implică închirierea pe termen lung a proprietății, echipamentelor și/sau beneficiilor fiscale. În acest din urmă caz, atunci când este vorba de închirierea spațiilor sau a instalațiilor de producție de către un întreprinzător, se poate acorda și o subvenție locatorului.

Leasingul implică capacitatea de a cumpăra activele închiriate:

• companie;
• teren;
• structura;
• vehicul;
• proprietate.

Avantajul acestei metode de creditare este că nu este necesară nicio garanție. Dacă antreprenorul răscumpără activele, el plătește costul real real al acestora - fără nicio taxă suplimentară. Dar atunci când solicitați un împrumut, trebuie să plătiți până la 30% din valoarea evaluată a activelor.

În Rusia, nu toate tipurile de activități sunt închiriate. Depinde de forma de impozitare.

Suma plăților împrumutului este inclusă în fondul de costuri ale întreprinderii și se percepe TVA.

Credite comerciale

Aceste relații presupun acordarea de plăți amânate de la firmele cu care întreprinzătorul cooperează. Acest lucru se aplică în domeniul comerțului, atunci când mărfurile altui furnizor sunt vândute. Forma relațiilor sub forma unui schimb este posibilă. Un produs este schimbat cu un alt produs sau serviciu.

Finanțarea prin capital propriu

Acest tip de asistență presupune atragerea unui investitor care devine coproprietar al afacerii. El aduce o contribuție o singură dată la fond statutar cu posibile investiții ulterioare. Uneori, investiția se referă la unul dintre domenii.

Obligațiuni

Obligațiunile sunt împrumuturi cu dobândă. Acesta este plătit de către antreprenor investitorului.

Sunt posibile următoarele opțiuni:

1. Cupon. Rambursarea împrumutului se efectuează de 2 ori în 12 luni. Condițiile pot fi diferite, de exemplu de 3-4 ori. Este scris în obligațiuni. Rata dobânzii (anuală) este defalcată corespunzător.
2. Reducere. În acest caz, rata dobânzii este flotantă.

O varietate de obligațiuni în funcție de momentul emiterii:

• pe termen scurt - 1-2 ani;
• termen mediu - 5-7 ani;
• pe termen lung - de la 7 ani.

Descoperire de cont

Descoperitul de cont este un credit bancar prin deschiderea unui cont de credit legat de contul principal al antreprenorului. Dimensiunea maxima din acest tip de împrumut este de 50% din cifra medie de afaceri a fondurilor companiei pe lună. Împrumutul garantează asigurarea plăților pentru orice nevoi ale companiei, dacă la un moment dat fondurile personale ale companiei nu sunt suficiente. Banca percepe o taxă pentru menținerea contului principal și expune o dobândă la împrumut atunci când întreprinzătorul nu rambursează datoria în termenul convenit. O astfel de rambursare are loc prin sincronizare cu contul principal și prin transferuri automate de bani.

Atunci când aleg sursele de finanțare pentru ideile de afaceri, majoritatea antreprenorilor nu țin cont de faptul că investițiile sunt necesare nu numai în stadiul deschiderii, ci și pe toată durata de viață a întreprinderii înființate. Dacă doriți ca proiectul să aibă succes și pe termen lung - aflați cum să strângeți fonduri!

Conceptul de „finanțare a afacerilor” și clasificare

Acest termen înseamnă furnizarea (asigurarea) activității antreprenoriale cu resurse financiare. În funcție de locul de proveniență al resurselor materiale, se disting finanțarea internă și cea externă.

Pe stadiul inițial formare proces de producție managerii folosesc resurse externe, a căror origine este furnizată de următoarele surse:

• stat ;
• organizatii bancare;
• acţionari;
• companii non-profit;
• firme partenere;
• indivizii.

Când producția începe să genereze venituri, devine posibilă atragerea de resurse interne, inclusiv:

• profit net;
• veniturile perioadelor viitoare;
• (deduceri pentru echipamente);
• rezerve țintă alocate pentru acoperirea costurilor viitoare.

Ideal eficient și afaceri profitabile- se autosustine si nu necesita costuri externe. Cu toate acestea, la început și în timpul extinderii domeniului de activitate, este dificil să se facă fără aspect finanțare - mai multe despre fiecare dintre ele în detaliu.

Principalele surse de finanțare a afacerilor în comparație

Comună între subiecți activitate economică practica - atragerea banilor imprumutati. Pentru a menține dreptul la control deplin propria afacere, majoritatea antreprenorilor iau împrumuturi, credite, împrumuturi.

Împrumut bancar

Creditele de la bănci ocupă o poziție de lider în rândul modalităților de finanțare a întreprinderilor mici, acoperind o gamă extinsă de sarcini de cost: credite industriale, de consum, agricole, ipotecare.

pro:

• decizie promptă privind extrădarea;
• distribuirea independentă a fondurilor fără control și instrucțiuni din partea investitorului.

Minusuri:

• termen scurt de utilizare (standard - 36 de luni);
• necesitatea de a oferi garanții; plata obligatorie dobânzi și prime.

Programe de leasing

Leasingul este o formă complexă de creditare financiară bazată pe furnizarea de active fixe pentru închiriere cu răscumpărare ulterioară.

Subiectul leasingului poate fi întreprinderi, terenuri, vehicule, echipamente, bunuri (mobiliare și imobile).

pro:

• finanțarea este calculată în raport de 100% cu costul echipamentului - pentru comparație, băncile cer 10-15% din preț;
• nu există nicio cerință de a oferi un gaj - așa este echipamentul închiriat (achiziționat) (site, transport);
• datoria în bilanțul organizației nu crește;
• condiții mai loiale în comparație cu un împrumut bancar;
• toate plățile efectuate de locatar sunt incluse în costurile întreprinderii.

Minusuri:

• atunci când solicitați un contract de închiriere, este posibil să aveți nevoie o taxă inițială- pana la 30% din valoarea proprietatii;
• pentru antreprenorii care lucrează în cadrul sistemului de impozitare simplificat, nu toate schemele de creditare de leasing sunt potrivite - ar trebui să alegeți cu atenție o companie pentru cooperare;
• TVA se percepe pe valoarea leasingului.

împrumut comercial

Forma de decontare reciprocă între firme. Puteți comanda bunurile (echipamentele) necesare cu plata amânată. Această metodă este adesea folosită de antreprenorii a căror activitate este vânzarea de produse de la alt producător: iau un lot angro de mărfuri pentru cumpărare, iar calculul se face după ce acesta este vândut într-o rețea de vânzare cu amănuntul.

De asemenea, este posibil să cooperare reciproc avantajoasăîntre firme de direcţii diferite - bunurile (serviciul) comandate sunt plătite în natură - prin ceea ce produce o altă firmă.

Subvenții de stat, stimulente fiscale

Antreprenorii începători primesc asistență guvernamentală pentru a începe o afacere. Unul dintre mijloacele de asistență este granturile. Acestea sunt plăți unice de la stat, organisme administrația locală sau organizatii internationale pentru a acoperi o parte din costuri, costuri de capital sau contribuții.

În plus, sistemul de impozitare prevede conditii speciale pentru antreprenorii individuali (IP), reglementat lege federala Nr. 477-F3.

Următorii antreprenori individuali pot obține dreptul la concedii fiscale (reducerea cotei de impozitare) în 2016:

• înregistrat pentru prima dată;
• care au ales una dintre schemele de impozitare - simplificat (STS) sau brevet (PSN);
• activități de conducere în sectoarele social, industrial sau științific.

Sărbătorile nu sunt stabilite în toată Rusia, în fiecare regiune sunt stabilite de autoritățile locale la discreția lor. Beneficiul este valabil și în 2020. Vă rugăm să rețineți că este calculat pentru două perioade fiscale (ani) pentru fiecare întreprinzător individual.

Cu toate acestea, oricât de bună și promițătoare ar arăta ideea, minimizați cheltuielile și bazați-vă pe propriile resurse, amintindu-vă de notoria zicală: „Îl iei pe al altcuiva, dar îl dai pe al tău!”

Granturi și alte surse de finanțare a proiectelor

Fără îndoială, cea mai atractivă formă de finanțare a întreprinderilor mici este o subvenție țintită gratuită pentru Cercetare științifică, instruire, tratament și implementare proiecte sociale. Cu toate acestea, pentru a fi eligibil pentru o subvenție guvernamentală sau comercială, ideea dvs. trebuie să îndeplinească următoarele criterii:

1. prezentarea unei justificari bazate pe dovezi pentru importanta proiectului;
2. rambursare rapidă - granturile sunt alocate pentru o perioadă scurtă (de la câteva luni la un an);
3. un plan clar dezvoltat pentru implementarea unei idei de afaceri cu indicarea momentului de realizare a obiectivelor;
4. disponibilitatea de a asuma o anumită parte a costurilor;
5. un raport pentru fiecare ban cheltuit din fondurile alocate.

Deși granturile guvernamentale sunt mai mult concepute pentru a sprijini oamenii de știință și tinerii profesioniști, Rusia alocă anual fonduri de la buget pentru a subvenționa formele mici de proprietate.

În paralel, acestea sunt dezvoltate la nivel de stat și regional - informații despre proiectele existente sunt prezentate în centrele teritoriale de ocupare a forței de muncă și pe site-ul oficial al Ministerului Finanțelor.

Investitorii străini caută și reprezentanți promițători ai micilor afaceri și sunt gata să investească sume impresionante în dezvoltarea unor proiecte interesante. Cu toate acestea, rețineți că astfel de „donatori” solicită adesea o cotă de proprietate sau un procent mare din profit în schimb și, de asemenea, pun condiția pentru asigurarea oficială a dreptului de autor al ideii.

Dacă nu puteți face fără atragerea de investiții suplimentare, asigurați-vă încă o dată că decizie, calculează totul riscuri posibileși stabilește-ți un interval de timp pentru rambursarea împrumutului, pe care cu siguranță îl vei întâlni!