Rodzina to państwo w miniaturze: ma głowę, doradcę, dotowana populacja”, pozycje przychodów i kosztów. Planowanie, dystrybucja i sekwestracja ( znajome słowa?) budżetu rodzinnego jest ważnym zadaniem. Jak oszczędzać i oszczędzać bez przechodzenia na rację głodową? - Utwórz tabelę rozliczeń środków otrzymanych przez rodzinę i zrewiduj strukturę płatności.
- Pieniądze- jedno z najwspanialszych narzędzi stworzonych przez człowieka. Mogą kupić wolność, doświadczenie, rozrywkę i wszystko, co czyni życie wygodniejszym. Ale można je roztrwonić, wydać nie wiadomo gdzie i bezsensownie roztrwonić.
Legendarny amerykański aktor z początku XX wieku Will Rogers powiedział:
„Zbyt wielu ludzi wydaje pieniądze na rzeczy, których nie potrzebują, aby zaimponować ludziom, których nie lubią”.
Czy Twoje dochody były mniejsze niż wydatki w ciągu ostatnich kilku miesięcy? TAk? Wtedy nie jesteś sam, ale w duża firma. Problem w tym, że nie jest bardzo dobre towarzystwo. Długi, pożyczki, kary i opóźnienia w płatnościach rosną jak śnieżka… czas wyskoczyć z tonącej łodzi!
Dlaczego musisz zachować budżet rodzinny
„Pieniądze to tylko narzędzie. Zabiorą cię tam, dokąd chcesz, ale nie zastąpią cię jako kierowcy” – urodzona w Rosji pisarka, która wyemigrowała do Stanów, Ayn Rand, dowiedziała się z pierwszej ręki o potrzebie planowania i budżetowania własnych finansów.
Nieprzekonywający? Tutaj trzy dobre powody Zacznij planować budżet rodzinny
- Kalkulacja budżetu rodzinnego pomoże Ci wyznaczyć długoterminowe cele i pracować w określonym kierunku. Jeśli dryfujesz bez celu, rzucając pieniędzmi na każdy atrakcyjny przedmiot, jak możesz zaoszczędzić pieniądze i wziąć długo oczekiwane wakacje, kupić samochód lub wpłacić zaliczkę na kredyt hipoteczny?
- Tabela wydatków budżetu rodzinnego rzuca światło na spontaniczne wydatki i zmusza do przemyślenia nawyków zakupowych. Czy naprawdę potrzebujesz 50 par czarnych szpilek? Planowanie budżetu rodzinnego zmusza Cię do ustalenia priorytetów i ponownego skoncentrowania się na osiągnięciu swoich celów.
- Choroba, rozwód lub utrata pracy mogą doprowadzić do poważnego kryzysu finansowego. Nagłe sytuacje zdarzają się w najbardziej nieodpowiednich momentach. Dlatego każdy potrzebuje funduszu rezerwowego. Struktura budżetu rodzinnego koniecznie obejmuje kolumnę „ oszczędność„- poduszka finansowa, która pomoże Ci utrzymać się na powierzchni od trzech do sześciu miesięcy.
Jak rozdysponować rodzinny budżet
Kilka praktycznych zasad planowania budżetu rodzinnego, które tutaj przedstawimy, może służyć jako przybliżony przewodnik przy podejmowaniu decyzji. Sytuacja każdego z nas jest inna i ciągle się zmienia, ale podstawowe zasady są dobrym punktem wyjścia.
Zasada 50/20/30
Elżbieta i Amelia Warren, autorzy książki Cała Twoja wartość: ostateczny plan na całe życie" (w tłumaczeniu " Całe Twoje bogactwo: ostateczny plan pieniędzy na całe życie”) opisz proste ale skuteczna metoda asygnowanie.
Zamiast dzielić wydatki gospodarstw domowych na 20 różnych kategorii, zalecają podzielenie struktury budżetu na trzy główne elementy:
- 50% dochodu musi pokrywać podstawowe wydatki, takie jak mieszkanie, podatki i artykuły spożywcze;
- 30% - wydatki opcjonalne: rozrywka, wyjście do kawiarni, kina itp.;
- 20% przeznacza się na spłatę pożyczek i długów, a także jest odkładane jako rezerwa.
Zasada 80/20
Krok 2: Określ dochody i wydatki budżetu rodzinnego
Czas przyjrzeć się strukturze budżetu rodzinnego. Zacznij od sporządzenia listy wszystkich źródeł dochodu: płaca, alimenty, emerytury, praca w niepełnym wymiarze godzin i inne możliwości otrzymania pieniędzy w rodzinie.
Wydatki obejmują wszystko, na co wydajesz pieniądze.
Podziel wydatki na płatności stałe i zmienne. Wypełnij pola dla kosztów zmiennych i stałych w tabeli dla utrzymania budżetu rodzinnego, na podstawie własnego doświadczenia. szczegółowe instrukcje o pracy z plikiem Excel w następnym rozdziale.
Przy podziale budżetu należy wziąć pod uwagę wielkość rodziny, warunki mieszkaniowe i pragnienia wszystkich członków „komórki społeczeństwa”. Krótka lista kategorii znajduje się już w przykładowej tabeli. Rozważ kategorie wydatków, które będą potrzebne do dalszego udoskonalenia struktury.
Struktura dochodów
Z reguły kolumna dochodów zawiera:
- wynagrodzenie głowy rodziny (oznaczone jako „mąż”);
- zarobki głównego doradcy („żony”);
- odsetki od depozytów;
- emerytura;
- świadczenia społeczne;
- praca w niepełnym wymiarze godzin (na przykład prywatne lekcje).
Kolumna Koszt
Wydatki dzielą się na stałe, czyli niezmienione: stałe płatności podatkowe; ubezpieczenie domu, samochodu i zdrowotne; stałe stawki za internet i telewizję. Obejmuje to również te 10-20%, które należy odłożyć na nieprzewidziane przypadki i „deszczowy dzień”.
Wykres kosztów zmiennych:
- produkty;
- usługa medyczna;
- wydatki na samochód
- odzież;
- opłata za gaz, prąd, wodę;
- wydatki osobiste małżonków (oddzielnie rejestrowane i planowane);
- sezonowe wydatki na prezenty;
- składki na szkołę i przedszkole;
- zabawa;
- wydatki na dzieci.
W zależności od chęci możesz uzupełnić, skonkretyzować listę lub ją skrócić, powiększając i łącząc pozycje wydatkowe.
Krok 3: Śledź swoje wydatki przez cały miesiąc
Jest mało prawdopodobne, że w tej chwili będzie możliwe sporządzenie tabeli budżetu rodzinnego, konieczne jest ustalenie, gdzie iw jakich proporcjach trafiają pieniądze. Zajmie to od jednego do dwóch miesięcy. W gotowym arkuszu kalkulacyjnym Excel, który możesz pobrać za darmo, zacznij dokonywać wydatków, stopniowo dostosowując kategorie ” dla siebie».
Poniżej znajdziesz szczegółowe wyjaśnienia dotyczące tego dokumentu, ponieważ ten Excel zawiera kilka powiązanych ze sobą tabel jednocześnie.
- Celem tego kroku jest jasne wyobrażenie sobie Twojej sytuacji finansowej, wizualizacja struktury wydatków, a w kolejnym kroku dostosowanie budżetu.
Krok 4: Oddziel potrzeby od pragnień
Kiedy ludzie zaczynają rejestrować wydatki, odkrywają, że dużo pieniędzy ” odlatuje» na zupełnie niepotrzebne rzeczy. Impulsowe, nieplanowane wydatki poważnie uderzają w kieszeń, jeśli poziom dochodów nie jest tak wysoki, że para - kolejne tysiąc przechodzi niezauważone.
Odmawiaj zakupu, dopóki nie będziesz pewien, że przedmiot jest dla Ciebie absolutnie niezbędny. Poczekaj kilka tygodni. Jeśli okaże się, że naprawdę nie możesz żyć bez przedmiotu, który chcesz, to naprawdę jest to konieczny wydatek.
Mała rada: Odłóż karty kredytowe i debetowe. Użyj gotówki, aby dowiedzieć się, jak oszczędzać. Z psychologicznego punktu widzenia łatwiej jest rozstać się z wirtualnymi kwotami niż liczyć papiery.
Jak zaplanować budżet rodzinny w tabeli
Teraz wiesz, co tak naprawdę dzieje się z Twoimi pieniędzmi.
Przyjrzyj się kategoriom wydatków, które chcesz ograniczyć i stwórz własny plan za pomocą bezpłatnego arkusza kalkulacyjnego Excel.
Wiele osób nie lubi słowa „ budżet”, bo uważają, że są to ograniczenia, niedostatki i brak rozrywki. Zrelaksować się, indywidualny plan wydatki pozwolą ci żyć w granicach swoich możliwości, uniknąć stresu i lepiej spać, zamiast zastanawiać się, jak wyjść z długów.
„Roczny dochód w wysokości 20 funtów i roczny wydatek 19,06 funtów prowadzą do szczęścia. Dochód w wysokości 20 funtów i koszt 20,6 prowadzą do cierpienia ”- pomysłowa notatka Charlesa Dickensa ujawnia podstawowe prawo planowania.
Wpisz do tabeli gotowy budżet rodzinny
Ustaliłeś cele, określiłeś dochody i wydatki, zdecydowałeś, ile zaoszczędzisz każdego miesiąca na wypadek sytuacji awaryjnych iodkrył różnicę między potrzebami a pragnieniami. Jeszcze raz spójrz na arkusz budżetu w tabeli i wypełnij puste kolumny.
Budżet nie jest statyczny, stałe liczby raz na zawsze. W razie potrzeby zawsze możesz to poprawić. Na przykład planowałeś wydać 15 tys. miesięcznie na artykuły spożywcze, ale po kilku miesiącach zauważyłeś, że wydajesz tylko 14 tys.
Jak budżetować z nieregularnymi dochodami
Nie każdy ma stałą pracę z regularną wypłatą pensji. Nie oznacza to, że nie możesz stworzyć budżetu; ale to oznacza, że musisz planować bardziej szczegółowo.
- Jedna strategia jest obliczenie średniego dochodu z ostatnich kilku lat i skupienie się na tej wartości.
- Drugi sposób- ustal sobie stałą pensję z własnych dochodów - z czego będziesz żyć, a nadwyżkę odłóż na konto ubezpieczeniowe. W chudych miesiącach saldo konta zmniejszy się dokładnie o brakującą kwotę. Ale twoja „wynagrodzenie” pozostanie niezmienione.
- Trzecia opcja planowania- prowadzić równolegle dwie tabele budżetowe: dla „ Dobry" oraz " zły" miesiące. To trochę trudniejsze, ale nie ma rzeczy niemożliwych. Niebezpieczeństwo, które czyha na Ciebie po drodze: ludzie wydają i zaciągają pożyczki, oczekując dochodu z najlepszych miesięcy. Jeśli „czarna passa” trochę się przeciągnie, lejek kredytowy pochłonie zarówno obecne, jak i przyszłe dochody.
Poniżej znajdziesz rozwiązania, jak rozłożyć budżet rodzinny zgodnie z tabelą.
Po ustaleniu głównych celów spróbujmy rozłożyć budżet rodzinny na miesiąc, wskazać w tabeli bieżące dochody i wydatki w celu właściwego zarządzania funduszami, tak abyśmy mogli oszczędzać na główne cele nie tracąc na bieżących i codziennych potrzeb.
Otwórz drugi arkusz Budżet"i wypełnij pola dochód miesięczny, dochód roczny, a program sam obliczy wyniki, na przykład:
W kolumnach „ koszty zmienne" oraz " koszty stałe» wprowadź szacunkowe liczby. Dodaj nowe przedmioty tam, gdzie jest napisane „ inny”, w miejsce niepotrzebnych nazw wpisz własne:
Teraz przejdź do zakładki miesiąca, od którego zdecydowałeś się zacząć oszczędzać i planować wydatki rodzinne. Po lewej stronie znajdziesz kolumny, w których musisz ustalić datę zakupu, wybierz kategorię z rozwijanej listy i zanotuj.
- Dodatkowe notatki są bardzo wygodne, aby w razie potrzeby odświeżyć pamięć i wyjaśnić, na co dokładnie wydano pieniądze.
Dane, które są wpisane w tabeli, na przykład, po prostu skasuj i wpisz własne:
Aby rozliczyć wydatki i dochody według miesięcy, sugerujemy spojrzenie na tabelę na trzecim arkuszu w naszym Excelu ” W tym roku“, ta tabela jest automatycznie wypełniana na podstawie Twoich wydatków i dochodów, podsumowuje i daje wyobrażenie o Twoich postępach:
A po prawej stronie będzie osobna tabela, która automatycznie podsumuje wszystkie wydatki za rok:
Nic skomplikowanego. Nawet jeśli nigdy nie próbowałeś opanować pracy z arkuszami kalkulacyjnymi Excela, podświetlenie żądanej komórki i wprowadzenie liczb to wszystko, czego potrzebujesz.
Sonda: Ile masz lat?
- Zysk brutto \u003d przychody - koszt produkcji.
- Zysk finansowy = przychody finansowe - koszty finansowe.
- Dochód operacyjny = dochód operacyjny - koszty operacyjne.
Zysk bilansowy oblicza się w następujący sposób:
Ważnym wskaźnikiem jest rentowność, obliczana jest w następujący sposób:
Najczęściej konieczne jest określenie zwrotu z kapitału, aktywów, produktów. Rentowność działalności liczona jest jako stosunek zysku ze sprzedaży do kosztów.
Ważny: za rok bazowy przy planowaniu kryteriów wydajność ekonomiczna zajęte W tym roku sporządzenie biznesplanu.
Planowanie przepływów pieniężnych
Planowanie przepływów pieniężnych obejmuje prognozę wpływów pieniężnych ze wszystkich źródeł, mogą to być nie tylko przychody ze sprzedaży, ale także odsetki od sprzedaży udziałów czy dzierżawy gruntu.
Przy prognozowaniu przepływu środków brane są pod uwagę następujące aspekty:
- łączna kwota zainwestowana w rozpoczęcie działalności gospodarczej;
- aktywa i pasywa firmy;
- prognoza zysków (dochody ze sprzedaży i odsetki od czynszu) i strat (wydatki na materiały i płace zatrudnionych pracowników, inflacja, spłata odsetek od pożyczki);
- ocena efektywności finansowej.
W planowaniu wyników wszystkie koszty i przychody gotówkowe są dyskontowane i doprowadzane do wartości bieżącej.
Tabela 1 - Przykład planowania gotówkowego
Indeks 1 rok rok Trzeci rok 4 rok 5 rok Gotówka X X X XX XXX Przybycie pieniędzy Przychody ze sprzedaży X X XX XXX XXX Wpływy ze sprzedaży akcji XX X Całkowity przychód Wydawanie pieniędzy Koszty operacyjne Wypłata wynagrodzenia Surowiec Inne koszta Inwestycje kapitałowe Spłata odsetek od pożyczki X XX XX X Spłata należności X X X X X Płacenie podatków dochodowych XX Łączne wydatki Całkowita gotówka Przy sporządzaniu prognozy ważne jest uwzględnienie takich aspektów jak inflacja (z uwzględnieniem opcji optymistycznych i pesymistycznych) oraz ryzyka.
Działalność firmy może zależeć od:
- ryzyko handlowe (obejmuje takie aspekty jak problemy ze sprzedażą towarów czy działaniami konkurencji);
- ryzyko finansowe (obejmuje takie aspekty jak niedostateczne finansowanie projektu, brak możliwości zwrotu pożyczonych środków);
- ryzyko produkcyjne (obejmuje takie aspekty jak słabe wyposażenie, niska jakość produktów) i jest częścią dla inwestorów.
Bilans aktywów i pasywów sporządzany jest na podstawie kalkulacji zysk netto i przepływy pieniężne.
Prognoza salda przedsiębiorstwa
Bilans firmy zawiera określone wskaźniki, które odzwierciedlają sukces firmy. Prognozę sporządza się na koniec każdego roku, z uwzględnieniem wszystkich cech działalności firmy na nadchodzący rok. Może to być pożyczka środków lub przyciągnięcie inwestorów.
Po sporządzeniu bilansu można zobaczyć stopę zwrotu, zwrot z aktywów i kapitału, stosunek środków własnych do pożyczonych w przyszłości.
Bilans firmy może wyglądać tak:
Tabela 2 - Bilans przedsiębiorstwa
Majątek 1 rok Drugi rok Pasywa i kapitał 1 rok Drugi rok Kapitał obrotowy: Zobowiązania krótkoterminowe: gotówka dług krótkoterminowy rozrachunki z odbiorcami rozliczenia z wierzycielami i dostawcami Inwentarz Długoterminowe zadłużenie inny Dług podatkowy Główny kapitał Kapitał Koszt początkowy: Zysk do podziału deprecjacja wartość księgowa środków trwałych inny Aktywa materialne Wartości niematerialne Całkowity Całkowity Podsumowując, zestawiane są raporty zawierające wskaźniki finansowe plan biznesowy. Mianowicie zestawienie przychodów i kosztów, rachunek przepływów pieniężnych, zestawienie aktywów i pasywów.
plan finansowy jako składnik biznesplan, obejmuje dostarczenie wszystkich kalkulacji na okres do 5 lat, dzięki czemu można zobaczyć główne wskaźniki ekonomiczne, a także określić płynność modelu projektu.
Pomyślny rozwój biznesu w dużej mierze zależy od odpowiedniego planowania. Dotyczy to zwłaszcza przedsiębiorstw, które są nowymi graczami na rynku. Dla ich założycieli ważne jest, po pierwsze, umiejętne zajęcie swojej niszy, po drugie, stworzenie zrównoważonego modelu biznesowego, a po trzecie, zapewnienie atrakcyjności inwestycyjnej firmy, a także wysokiej ratingi kredytowe. Wszystkie te problemy można rozwiązać dzięki kompetentnemu planowaniu. Jak przygotowywany jest plan finansowy? Jaka jest natura tego źródła?
Główne elementy planu finansowego
Plan finansowy to zestaw dokumentów. Ogólnie składa się z:
Prognoza wielkości sprzedaży;
Bilans przychodów i wydatków;
Harmonogram szacowanej rentowności;
Saldo księgowe.
Oczywiście w metodologii poszczególnych przedsiębiorstw zasady tworzenia odpowiedniego źródła mogą znacznie różnić się od tego schematu. Ale jest szeroko rozpowszechniony wśród rosyjskich przedsiębiorstw. Rozważmy bardziej szczegółowo specyfikę każdego z odnotowanych elementów planu finansowego.
Prognoza sprzedaży
Ten dokument polega w istocie na badaniu segmentu rynku, w którym działa firma, a następnie określeniu wielkości jej udziału, który najprawdopodobniej będzie mogła zająć firma. Zwykle, plan finansowy w tej części jest sporządzony z kilkuletnim wyprzedzeniem – np. na 3 lata. Jednocześnie oczekiwany wzrost za pierwszy rok można obliczyć w ujęciu miesięcznym (ponieważ w tym przypadku prognozy oparte na badaniu bieżących czynników prawdopodobnie będą bardzo zbliżone do rzeczywistości).
Wykres szacowanego zysku
Plan finansowy jest w dużej mierze powiązany z prognozami. Jeśli odpowiedni dokument sprzedaży ma pomóc w kształtowaniu oczekiwań dotyczących przychodów, wówczas rozważane źródło jest bezpośrednio związane z zyskiem. Oznacza to, że przy obliczaniu sporządza się również prognozy kosztów.
Bilans przychodów i wydatków
Ten dokument jest ważny z punktu widzenia tego, że liderzy firmy muszą wiedzieć, jakie wydatki i w jakim momencie założą zwrot w ramach bieżących działań, a które zwrócą się z czasem. Inną funkcją bilansu przychodów i wydatków jest oszacowanie wysokości kosztów niezbędnych do osiągnięcia wymaganego obrotu (na przykład wystarczającego z punktu widzenia bieżących zobowiązań firmy – kredyt, zarządzanie itp.). Z reguły przedmiotowy dokument jest uzupełniany tabelą odzwierciedlającą stosunek kosztów do dochodów.
Istnieje oficjalna nazwa odpowiedniego elementu planu finansowego - „Rachunek zysków i strat”. Jest częścią sprawozdania finansowe, które firma musi dostarczyć w organy rządowe Dlatego jej utworzenie jest obowiązkowe dla wielu firm. Jednocześnie odpowiedni dokument jest najważniejszy z punktu widzenia sporządzenia planu finansowego. Zawiera cenne i pouczające informacje, które odzwierciedlają efektywność modelu biznesowego firmy.
Oczywiście opracowanie planu finansowego firmy może wiązać się z utworzeniem bilansu przychodów i kosztów w formach znacznie różniących się od „Rachunku zysków i strat”. Może być bardziej szczegółowy lub odwrotnie, mniej złożony. Jednak oficjalna forma Rachunku zysków i strat jest uważana przez wielu przedsiębiorców za dość logiczną i pouczającą i dlatego jest szeroko stosowana w biznesie.
Bilans
Ten dokument, podobnie jak poprzedni, należy do kategorii oficjalnej. Przedsiębiorstwo musi go utworzyć nie tylko w ramach planu finansowego, ale także jako niezbędny element sprawozdawczości dostarczanej do Federalnej Służby Podatkowej. Jednocześnie bilans jest ważnym elementem prognozowania. Na podstawie danych liczbowych, które odzwierciedla, kierownictwo może przeanalizować, jak skutecznie firma pracowała w okresie sprawozdawczym i w razie potrzeby dostosować strategię rozwoju firmy. Bilans jest jednym z najbardziej szczegółowych dokumentów charakteryzujących działalność przedsiębiorstwa. Za jego pośrednictwem prowadzona jest rachunkowość finansowa. Plan kont bilansowych jest obowiązkowym elementem działalności specjalistów odpowiednich działów firmy zajmujących się kwestiami pieniężnymi.
Przedmiotowy dokument z reguły jest tworzony przez przedsiębiorstwa bez szczególnych różnic w stosunku do oficjalnej formy zatwierdzonej przez prawo Federacji Rosyjskiej (chociaż, podobnie jak w przypadku bilansu zysków i strat, firma ma prawo do określenia własne kryteria tworzenia odpowiedniego źródła). Ustawodawca Federacji Rosyjskiej wypracował zatem dość przemyślaną, logiczną i informacyjną strukturę bilansu, a firmy chętnie z niej korzystają nie tylko przy wypełnianiu obowiązków sprawozdawczych, ale także w procesie tworzenia wewnętrznych korporacyjne plany finansowe.
Można zauważyć, że stosowanie formularzy zatwierdzonych przez państwo jest obowiązkowe dla: instytucje budżetowe. Tak więc co roku odpowiednie organizacje mają z reguły zadanie przedłożenia planu działalności finansowej i gospodarczej do wyższego organu. Można go uznać za analogię odpowiedniego dokumentu dla przedsiębiorstw prywatnych. Ponadto wiele przedsiębiorstw tworzy plan finansowo-gospodarczy oparty na strukturze notowanego źródła opracowanego przez państwo. Ale jeśli procedury sprawozdawcze tego nie wymagają, prywatne przedsiębiorstwo ma prawo do tworzenia dokumentów według własnej koncepcji.
Tworzenie planu finansowego rozwoju korporacji polega więc przede wszystkim na utworzeniu czterech kluczowych źródeł. Jaka jest najlepsza kolejność ich rozwijania? Spróbujmy się uformować instrukcje krok po kroku, który odzwierciedla algorytm tworzenia planu finansowego rekomendowany przez ekspertów rynkowych.
Instrukcje krok po kroku dotyczące sporządzania planu finansowego: główne kroki
Wielu ekspertów w tej dziedzinie ład korporacyjny jednocześnie uważaj za słuszne, aby rozpocząć pracę nie od tworzenia któregokolwiek z zauważonych dokumentów, ale z innego źródła - strategii finansowania. W ten sposób poprzedza utworzenie któregokolwiek z czterech elementów planu, o którym mowa powyżej.
Kolejnym etapem, w ramach którego można sporządzić plan finansowy, jest opracowanie prognozy sprzedaży. Faktem jest, że kalkulacja przychodów jest procedurą opartą na informacjach, które w większości przypadków są bardziej dostępne niż analiza ewentualnych kosztów. Z reguły nowe przedsiębiorstwo wchodzi w już istniejący segment rynku, którego dynamika popytu jest ogólnie znana wszystkim graczom. Stąd możesz obliczyć, jakie mogą być wielkości sprzedaży w odniesieniu do określonych warunków.
Gdy masz już prognozę sprzedaży, nadszedł czas, aby popracować nad wykresem szacowanej rentowności. W związku z tym kierownictwo organizacji będzie musiało pracować nad określeniem z kolei prawdopodobnej dynamiki kosztów organizacji w odniesieniu do określonego okresu.
Mając do dyspozycji prognozy przychodów i zysków, a także rzeczywiste dane odzwierciedlające działalność handlową, możesz stworzyć bilans uwzględniający odpowiednie wskaźniki. Ten dokument jest bardziej statystyczny, rejestruje transakcje finansowe, które zostały już zakończone. Podobną funkcję pełni bilans. Najczęściej tworzy się go jednocześnie z dokumentem, w którym odnotowywane są zyski i straty – w dużej mierze dlatego, że oba razem tworzą, jak zauważyliśmy powyżej, sprawozdania finansowe, które przedsiębiorstwo musi przedłożyć agencjom rządowym.
Etapy sporządzania planu finansowego
Tak więc przygotowanie planu finansowego można przeprowadzić w następujących głównych etapach:
1. Zdefiniowanie strategii finansowania.
2. Tworzenie prognoz przychodów.
3. Wyznaczanie dynamiki kosztów.
4. Ustalenie wyników działalności spółki w bilansie przychodów i kosztów („Rachunek zysków i strat”), a także w bilansie.
Oczywiście zauważona struktura formacji omawianego źródła może być inna. Dlatego logiczne jest założenie, że plan finansowy organizacji, która właśnie weszła na rynek, nie będzie początkowo zawierał danych o zyskach i stratach, a także bilansu. Odpowiednie komponenty zostaną do niego dodane później.
Równie dobrze może się okazać, że bilans, odzwierciedlający przychody i koszty, zostanie uzupełniony nie tylko danymi statystycznymi, ale także prognozami. Plan finansowy organizacji może sugerować taką potrzebę, jeśli znowu firma dopiero wchodzi na rynek, a inwestorzy muszą uzyskać jak najwięcej szczegółów na temat jej modelu biznesowego.
Jakie informacje powinny znaleźć odzwierciedlenie w zaznaczonych źródłach - dokumentach tworzących plan finansowy organizacji? Rozważmy aspekt dotyczący jego zawartości.
Co powinien zawierać plan finansowy? Jak zauważyliśmy powyżej, może składać się z czterech kluczowych źródeł. Uzupełnia je również strategia finansowania. Rozważmy treść planu w odniesieniu do źródeł, których istotę rozważaliśmy powyżej.
Plan finansowy przedsiębiorstwa zaleca się rozpocząć od strategii pozyskiwania i dystrybucji niezbędnego kapitału. Co powinno znaleźć się w tym dokumencie? Jego zalecana struktura zakłada obecność w nim następujących głównych sekcji:
Ustalanie źródeł przychodów;
Formowanie spektrum niezbędnych wydatków;
Identyfikacja kanałów pozyskiwania dodatkowego kapitału (poprzez pożyczki, inwestycje);
Kształtowanie kluczowych zasad interakcji z państwem (wybór i uzasadnienie formy organizacyjno-prawnej, reżim podatkowy).
Prognoza przychodów obejmuje przygotowanie dokumentu, który będzie odzwierciedlał:
Identyfikacja kluczowych kanałów zysku (np. sprzedaż określonych rodzajów towarów, na które jest największy popyt);
Identyfikacja czynników wpływających na dynamikę sprzedaży (sezon, wahania kursów walut, polityka regulatorów);
Tworzenie prognozy przychodów w odniesieniu do określonych okresów (miesiąc, kwartał, rok i inne okresy).
Wykres przedstawiający dynamikę wydatków sugeruje bardzo podobną strukturę:
Identyfikacja kluczowych pozycji kosztów (na przykład płace, surowce, usługi transportowe);
Identyfikacja czynników wpływających na koszty;
Tworzenie prognoz wydatków.
Z kolei saldo przychodów i kosztów oraz sprawozdania finansowe mają dość złożoną strukturę (jeżeli opierają się na zatwierdzonych przez państwo formularzach). Celem tych dokumentów jest określenie na ile efektywny jest obecny model biznesowy organizacji, określenie na ile rentowność firmy w danym okresie rozliczeniowym.
Niewykluczone, że kierownictwo przedsiębiorstwa zdecyduje się na korzystanie z oficjalnych formularzy rachunku zysków i strat oraz bilansu. W takim przypadku do ich wypełnienia potrzebny będzie dostęp do ewidencji przepływu kapitału w firmie, do księgowań. Musisz więc przestudiować plan kont księgowość działalność finansowo-gospodarcza firmy. Stamtąd pobierane są głównie dane do wypełnienia zaznaczonych formularzy. Plan kont działalność finansowa musi być oczywiście poprawnie skomponowany. Gwarantuje to jej standaryzacja – na poziomie federalnych aktów prawnych.
Na co zwrócić uwagę przy sporządzaniu planu finansowego?
Zbadaliśmy więc, czym jest plan finansowy przedsiębiorstwa i według jakich algorytmów można go opracować. Rozważmy teraz kluczowe niuanse, na które warto zwrócić uwagę podczas kompilacji komponentów tego źródła.
Pierwszą rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że plan finansowy jest jednym z wielu dokumentów, które są sporządzane w celu optymalizacji modelu rozwoju organizacji. Może uzupełniać inne źródła. Najczęściej jest to integralny składnik, a jednocześnie bardzo ważny, większy dokument – biznesplan. Jego główną funkcją w tym przypadku jest wyobrażenie sobie wśród założycieli organizacji, inwestorów lub wierzycieli o perspektywach działalności komercyjnej danego przedsiębiorstwa. Plan działalności finansowej, jak wspomnieliśmy powyżej, będzie zawierał dane o przychodach, kosztach, a także dane statystyczne je odzwierciedlające. Wszystkie te informacje są potrzebne założycielom firm i ich partnerom.
Najważniejsze jest zastanowienie się w dokumencie, jakie będą główne czynniki wpływające na pozyskiwanie i dystrybucję kapitału, jak je w odpowiednim czasie rozpoznać i dostosować model biznesowy przedsiębiorstwa do ewentualnych zmian. Plan działalności finansowo-gospodarczej przedsiębiorstwa pozwala na wyznaczenie tzw. „break-even point” przedsiębiorstwa – momentu, od którego przychód konsekwentnie przewyższa koszty (w innej interpretacji – kiedy zwrot ustalonego część inwestycji jest realizowana).
Prognozowanie przychodów i wydatków zwykle kształtuje się na kilka lat – najczęściej na 3 lata. Jak zauważyliśmy powyżej, w pierwszym roku możesz dystrybuować odpowiednie wskaźniki co miesiąc. W strukturze przychodów i kosztów można dodatkowo wyróżnić te, które charakteryzują się dużą stabilnością lub odwrotnie, zmiennością. Na przykład w przypadku kosztów pierwszego rodzaju może to być czynsz zgodnie z umową. Zmienne wydatki mogą być związane z importem towarów z zagranicy. Ich wartość może ulec zmianie ze względu na zmiany kursu rubla na rynku walutowym.
Przy sporządzaniu planu finansowego należy, zdaniem niektórych badaczy, zwracać baczniejszą uwagę, a nie aspekt produkcji, ale marketing. Firma może opracować całkowicie unikalny, technologiczny produkt, ale model biznesowy firmy będzie nieefektywny ze względu na niewystarczająco pojemny rynek sprzedaży odpowiedniego produktu po cenach, które są zawarte w biznesplanie jako gwarantujące rentowność przedsiębiorstwa. Rozwiązanie odpowiedniego problemu może obejmować nie tylko analizę finansową, ale także opcjonalnie zastosowanie metod socjologicznych - sondaży, komunikacji z potencjalni konsumenci w Internecie w celu określenia ich sentymentu zakupowego, potencjału popytu.
W zasadzie przy opracowywaniu algorytmu pozyskiwania i dystrybucji kapitału nie należy pomijać kosztów promocji, które nie są bezpośrednio związane z kosztami produkcji. Równie dobrze może się okazać, że aby zająć niezbędną niszę na rynku, przedsiębiorstwo będzie musiało mocno zainwestować w reklamę - tak, aby więcej odbiorców docelowych wiedziało o marce.
Przy sporządzaniu planów finansowych należy działać w warunkach dostępu do odpowiednich źródeł legislacji. Musisz być na bieżąco z najnowszymi wiadomościami prawnymi. Ustawodawca może dość istotnie zmienić, relatywnie rzecz biorąc, stawkę podatku. Zadaniem kierownictwa firmy jest dowiedzieć się o tym na czas i dokonać niezbędnych korekt w planie finansowym.
Nie należy również planować oszczędności na wynagrodzeniach pracowników. Początkowo zaleca się, jeśli to możliwe, uwzględnienie w budżecie firmy, po pierwsze, liczebności personelu, który jest większy niż może być to wymagane w oparciu o kryteria rentowności, w celu zwiększenia ogólnej produktywności przedsiębiorstwo w krótkim czasie, jeśli to konieczne, a po drugie odpowiednio wysoką wartość odszkodowanie za pracę. Organizacja musi być atrakcyjna dla najlepszych specjalistów z segmentu rynku, w którym działa.
Kto powinien opracować plan finansowy?
Kto opracowuje plany finansowe organizacji? W praktyce mogą to być zarówno zwykli specjaliści z niezbędnymi kompetencjami, jak i menedżerowie. Całkiem możliwe, że opracowanie odpowiedniego planu zostanie zlecone na zewnątrz. Który z wymienionych mechanizmów kompilacji algorytmu pozyskiwania i dystrybucji kapitału jest najskuteczniejszy?
Jest wiele punktów widzenia w tej sprawie. Niektórzy badacze uważają, że długoterminową część planu należy powierzyć tym pracownikom, którzy mają dostęp do strategicznych informacji. Na przykład może to być informacja o specyfice pożyczek firmy. Najprawdopodobniej takimi pracownikami będą osoby z najwyższej kadry zarządzającej przedsiębiorstwa. Z kolei miesięczne okresy planów finansowych najlepiej mogą opracować specjaliści, którzy szczegółowo rozumieją specyfikę poszczególnych zakłady produkcyjne. Nie będą musieli znać informacji o charakterze strategicznym. Jednak ich kompetencje w zakresie szczegółowości procesów biznesowych będą prawdopodobnie nawet wyższe niż kierownictwa firmy.
Co lepsze - gdy zostanie opracowany plan finansowy instytucji pełnoetatowych specjalistów, czy schemat, w którym rozwiązanie odpowiedniego zadania jest zlecane na zewnątrz? To zależy od wielu czynników. Wiele przedsiębiorstw nie ufa zbytnio schematom outsourcingu ze względu na stosowanie w produkcji tajnych technologii, rysunków i materiałów. Te firmy, które widzą swoje przewaga konkurencyjna nie w unikalnych rozwiązaniach, ale w efektywnym modelu biznesowym, w wielu przypadkach chętnie godzą się na takie mechanizmy współpracy. Tym samym w przygotowanie biznesplanów zaangażowani są kompetentni, doświadczeni specjaliści – aczkolwiek freelancerzy. Jeśli więc są to księgowi, to w szczególności zawsze będą w stanie odpowiednio uwzględnić plan kont działalności finansowo-gospodarczej, z którym nieprzygotowany specjalista może mieć problemy.
widzieliśmy, że w Rosji przeważająca część ludności jest niewykształcona finansowo: nie stanowi to osobowego plan finansowy i budżet rodzinny, niezaręczony planowanie pieniędzy i uważa, że księgowość domowa jest zbędna! A jednocześnie większość obywateli chce poprawić swoją sytuację finansową, marzą o nowych mieszkaniach, samochodach i tak dalej.Co należy zrobić i od czego zacząć, aby naprawdę poprawić swoją sytuację finansową? Wymyślmy to!
Polecam zacząć od sporządzenia planu finansowego i uzupełnienia danych o przychodach i wydatkach, o aktywach i pasywach oraz innych ważnych danych w celu określenia aktualnej sytuacji. Tutaj mogą pojawić się pytania:
- Jak zrobić plan finansowy?
- Co to jest plan finansowy?
- Co nam daje?
- Jakie są sekcje planu finansowego?
- Plan finansowy powinien być sporządzony na rok, czy na dłuższy okres?
I wiele innych pytań….
Plan finansowy to dokument, który odzwierciedla aktualne pozycja finansowa, a także przyszłe plany finansowe, które odzwierciedlają Twoje cele. Plan jest jak widok z samolotu, który pozwala zobaczyć obszar, gdy startuje szerzej. Musisz także przyjrzeć się swoim finansom osobistym. A im dalej w przyszłość planujemy nasze finanse, tym jaśniejsza jest dla nas przyszłość. Nie ma co się bać i rozczarować, jeśli planowaliśmy zarobić 1 000 000 $, a nie zarobiliśmy tej kwoty, ale jednocześnie musimy wyznaczyć w planie realistyczne cele. Należy pamiętać, że plan nie jest życzeniem Jina i nie fantazją na temat „Gdybym był sułtanem, to bym…”. A plan nie jest próbą przewidzenia naszej przyszłości, ale próbą uczynienia naszych dzisiejszych działań bardziej racjonalnymi i prostszymi, aby osiągnąć nasze cele. Na przykład, jeśli twój dochód miesięcznie wynosi 50 000 rubli, nie ma sensu ustalać celów, aby zarobić 1 000 000 USD rocznie. Możesz zaplanować, że twoje działania doprowadzą do tego, że do końca roku dochody wzrosną o 10-20% - to prawda. Planowanie pozwala zbudować pewien model swojej przyszłości. Zapisaliśmy, jaki jest nasz dochód teraz i jakie są perspektywy na nasz dochód w przyszłości. Jeśli miesięczny dochód wynosi 50 000 rubli, a naszym celem jest zakup domu za 10 000 000 rubli, jak długo pojedziemy do tego celu z dzisiejszym dochodem? Jeśli czas trwania ścieżki nam nie odpowiada, zmieniamy nasz plan na inny, który pozwala szybciej osiągnąć cel. I pamiętaj, aby zmienić nasze działania w teraźniejszości, aby w przyszłości przybliżyć nasze cele zgodnie ze zmienionym planem.
Jeśli ponownie weźmiemy statystyki: amerykańscy socjologowie zwrócili się do absolwentów szkół wyższych z pytaniem: „Czy planujesz pieniądze?” Tylko 3% absolwentów odpowiedziało, że są zaangażowani. Po około 15 latach socjologowie ponownie powrócili do tych respondentów i okazało się, że niewielu osobom udało się ściśle przestrzegać ich planu, ale co najważniejsze, poziom dobrostanu tych, którzy planowali, był około 10 razy wyższy niż tych, którzy nie zrobili planu?
Plan jest swego rodzaju modelem na przyszłość. Plan pozwala nam również na stworzenie pewnego rodzaju systemu monitorowania i kontrolowania naszych działań w odniesieniu do naszych celów. Plan pozwala nam ocenić sytuację w dowolnym momencie i zobaczyć, czy zmierzamy w kierunku naszych celów, czy też stoimy w miejscu. Jeśli stoimy w miejscu, możemy dostosować nasze działania. Na przykład jadąc samochodem, wyraźnie podążamy trasą w naszej głowie lub w nawigatorze, ale jeśli widzimy, że po drodze jest naprawa drogi, objeżdżamy ten odcinek i nadal podążamy naszą trasą. Tak więc w życiu z planem możemy, w związku z różnymi katastrofami gospodarczymi lub chwilową utratą jednego ze źródeł dochodu, nieco skorygować nasz plan, ale nadal iść w kierunku naszych celów! I lepiej sporządzić swój plan finansowy, nie tylko określając cele i źródła dochodów, ale także biorąc pod uwagę w planie, w jaki sposób możemy chronić nasze pieniądze i majątek. Abyśmy z łatwością radzili sobie z utratą pracy i niepowodzeniami biznesowymi. Osoby, które nie planują, najczęściej żyją w kategoriach: czy mam pieniądze w kieszeni, czy nie. Jeśli nie, to czujemy się ściśnięti i niepewni, a kiedy się pojawiają, wydajemy je na prawo i lewo i bardzo szybko wracamy do kategorii „bez pieniędzy”. Kiedy jest plan, to się nie dzieje. I nawet gdy w kieszeni nie ma pieniędzy, wiemy, kiedy się pojawią, a ponadto wiemy, dokąd pójdą (m.in. po to, by w przyszłości zwiększyć ich dobrobyt finansowy). Plan pozwala nam uniknąć najczęściej lekkomyślnych wydatków emocjonalnych, które prowadzą do stanu „braku pieniędzy”. Znowu statystyki są nieubłagane: ankietowano Rosjan i okazało się, że 40% populacji ciągle ma sytuację, że pieniądze nagle się kończą! Plan na pewno tego uniknie!
Dobra, mam nadzieję, że wyjaśniłem, że plan jest bardzo ważny! Przejdźmy do tego, jak napisać plan?
po pierwsze, musisz dowiedzieć się, ile masz dochodów i gdzie trafiają twoje pieniądze? Musisz stworzyć prąd przepływ gotówki. Konieczne jest zapisywanie przychodów i wydatków nie tylko w jednej stercie, ale także rozbicie ich na różne kategorie. Przykładowe kategorie w poniższej tabeli. Rozliczanie przychodów i wydatków to nasz punkt wyjścia przy sporządzaniu planu. Rachunkowość można prowadzić w zwykłym arkuszu kalkulacyjnym Excela na komputerze, który uwzględnia Twoje dzienne dochody i wydatki. A może lepiej zrobić to w chmurze „dysk Google” lub „dropbox”, który pozwala przechowywać zapisy nie tylko z komputera domowego lub służbowego, ale z dowolnego komputera podłączonego do Internetu. „Usługa w chmurze” pozwala natychmiast tryb automatyczny synchronizować się z usługą w Internecie, zwłaszcza, że dostęp do Internetu jest teraz możliwy z niemal każdego miejsca na świecie. Możesz też skorzystać z różnych aplikacji, które można zainstalować na nowoczesnym smartfonie. To jeszcze lepsze, bo pozwala na sprawniejsze prowadzenie ewidencji, ewidencjonowanie przychodów i wydatków, jak mówią „bez wychodzenia z kasy”, a nie zbieranie wpływy fiskalne ze sklepów i poszukaj komputera, który wszystko tam przyniesie. Możesz skorzystać z programów planowania budżetu rodzinnego, takich jak„Budżet rodzinny” lub "wrzutnik monet" To ostatnie jest bardzo wygodne, jeśli chodzi o wprowadzanie wydatków i dochodów na urządzeniu mobilnym. Wybierz program, który jest dla Ciebie wygodniejszy. Dla mnie jest to wygodne, po pierwsze, ponieważ istnieją aplikacje dla telefony z Androidem, a po drugie, w Internecie jest usługa w chmurze, chociaż nie jest to dla mnie zbyt wygodne (później opowiem dlaczego).
Jeśli prowadzenie rejestru codziennych operacji na telefonie nie jest wygodne, proponuję poniższy arkusz kalkulacyjny Excel:
Ta tabela odzwierciedla cały przepływ gotówki. To znaczy pieniądze, które przechodzą przez twoje ręce. Możesz sam wymyślić inną opcję, jeśli ta wydaje ci się niewygodna. Zanotuj dochody i wydatki, które Ci się podobają, aby przyjemnie było je wypełniać.
Po drugie, po wypełnieniu pierwszego miesiąca kalendarzowego bieżących przychodów i wydatków należy przeanalizować zawarte w nim dane i sporządzić plan finansowy. Musi to odbywać się co miesiąc, co kwartał lub co rok. Musisz wypracować dla siebie kilka okresów raportowania do analizy. I zadawaj pytania typu „Gdzie jestem?” oraz „Co mogę zrobić, aby poprawić sytuację?” Pomoże Ci w tym następujące narzędzie, na przykład w tej formie:
Po lewej stronie widzimy dochód czynny i pasywny, po prawej wydatki. Należy pamiętać, że wydatki są podzielone na „Wydatki główne” i „Ważne wydatki”. Uważam spłatę kredytu za ważny wydatek, ale nie główny. Bo jeśli nagle sytuacja stanie się wyjątkowo trudna, a środków będzie bardzo brakować, to przede wszystkim trzeba zadbać o siebie. „Nakarm i połóż się”, jak to mówią. To znaczy, nasz stan pracy zasobów jest bardzo ważny. Jeśli jesteś głodny lub nie śpisz wystarczająco dużo, Twoje wyniki będą bardzo niskie i możesz nie być w stanie w ogóle spłacić pożyczki. Nie mówię, że nie musisz spłacać pożyczek. Muszą być spłacone, ważne jest prawidłowe wykorzystanie takiego instrumentu finansowego jak pożyczka. Więcej szczegółów na ten temat Zatrzymam się w innym artykule. U góry tabeli znajdują się wiersze takie jak „saldo planowane” oraz „saldo bieżące”. Planowane saldo to planowana różnica między przychodami a wydatkami. Saldo bieżące to bieżąca różnica między przychodami a wydatkami. Musi być liczbą dodatnią lub równą zero. Jeśli jest ujemna, konieczne jest zmniejszenie wydatków lub zwiększenie dochodów. Jeśli twoje obecne saldo okaże się dodatnie, to znaczy dochody wyniosły więcej niż wydatki, udało ci się zaoszczędzić pieniądze lub pojawił się dodatkowy dochód, możesz sobie za to podziękować i wydać na siebie i swoją rodzinę, ale lepiej rozdzielić te pieniądze między ostatnimi trzema pozycjami wydatków (Oszczędności, Inwestycje, Dobroczynność, opowiem o nich poniżej), a także zostaw pieniądze, aby sobie podziękować.
Wypełniam tę tabelę już w internecie w usłudze chmury dysk google. Nie oferuję mojej wersji obsługi tabel jako jedynej poprawnej dla wszystkich. Możesz później lub natychmiast opracować własną wersję, wygodniejszą i odpowiednią dla Ciebie. Najważniejsze, że plan musi zawierać takie kategorie jak: podział dochodów na dochód czynny i dochód pasywny. Były takie pozycje wydatków jak oszczędności, inwestycje, dobroczynność. Podobną tabelę można wygenerować w usłudze „budżet rodzinny”, dostępna jest w postaci raportu. Ale w ten serwis nie jest to dla mnie zbyt wygodne (mówiłem o tym powyżej), więc prowadzę ewidencję i planuję w moim arkuszu kalkulacyjnym. Nawiasem mówiąc, kategoria „inne” lub „nie pamiętam gdzie” nie powinna stanowić więcej niż 1% Twoich wydatków. Musisz dokładnie rejestrować wszystkie swoje wydatki. Chcę również zwrócić uwagę na tak ważne pozycje wydatków w planie miesięcznym jak: inwestycje, oszczędności, dobroczynność. Te trzy kategorie w ogólnym planie wydatków muszą stanowić co najmniej 10% całkowitego miesięcznego dochodu i być podzielone w następujący sposób:
- Fundusz rezerwowy (oszczędności) - 40%
- Inwestycje - 40%
- Dobroczynność - 20%
Przyjrzyjmy się, jakie są te kategorie wydatków.
Fundusz rezerwowy lub oszczędności.
Potrzebny do utrzymania normalnego poziomu życia, do którego jesteś przyzwyczajony, przy chwilowym braku miesięcznych dochodów. Na przykład z różnymi ulgami, zwolnieniami lub czasową niepełnosprawnością z powodu choroby i tak dalej. Oznacza to, że zadaniem funduszu rezerwowego jest wspieranie Ciebie lub Twojej rodziny w bieżących wydatkach, dopóki nie rozwiążesz problemu z dochodami. Zazwyczaj polecam, aby fundusz rezerwowy miał kwotę równą 6-12 miesięcy dochodu rodziny. Nawiasem mówiąc, w sytuacji, gdy utracony zostanie stały dochód, a następnie wszystkie Twoje działania nie przynoszą rezultatów w celu przywrócenia strony dochodowej, trzeba znacznie zredukować stronę wydatkową, a wtedy fundusz rezerwowy może być rozciągnięty na dłużej niż 6-12 miesięcy.
Ważny: do czasu przygotowania funduszu rezerwowego, zwłaszcza gdy jeden z małżonków, np. głowa rodziny, wnosi główną część dochodów w rodzinie, bardzo ważne jest ubezpieczenie jego życia i zdrowia, gdyż dla rodziny to jest najważniejszym atutem w dostarczaniu dochodowej, finansowej części. W przypadku niepełnosprawności żywiciela rodziny jego rodzina musi otrzymać składkę ubezpieczeniową, której wysokość zapewni normalny standard życia przez kilka lat. Fundusz rezerwowy to pieniądze celowe i nie można ich wydać na bieżące potrzeby. Jeśli dojdzie do sytuacji związanej z utratą głównego dochodu, tylko wtedy mamy prawo włożyć rękę w te oszczędności. A gdy tylko przywrócone zostanie główne źródło dochodu, ponownie tworzymy naszą finansową poduszkę powietrzną.
Inwestycje
Ten artykuł jest przeznaczony do tworzenia dodatkowego dochodu finansowego. Ten artykuł jest bardzo ważny. A zwracając na to szczególną uwagę, możesz wybrać bardzo dochodowe instrumenty finansowe, które w następstwie mogą zapewnić bardzo godne życie dla Twojej rodziny i beztroskie złote lata. Zajmiemy się tym bardziej szczegółowo w innym artykule lub w moich indywidualnych konsultacjach.
Jałmużna
Dobroczynność jest również bardzo ważną pozycją w twoim planie finansowym. Nie musisz oczywiście być filantropem i oddawać swojej ostatniej koszuli potrzebującym, ale zdecydowanie musisz oddać społeczeństwu, ludziom. Kiedyś zapytano Billa Gatesa: „Jak udało ci się zarobić taki kapitał?” Na co odpowiedział bez wahania: „Ponad 50% moich dochodów przeznaczam na cele charytatywne. Daję temu światu, więc jest dany mnie.” Dobroczynność jest inna i nie należy jej mylić z dogadzaniem ludziom, którzy nie chcą trochę popracować dla własnego istnienia. Myślę, że o wiele bardziej przydatna jest pomoc potrzebującym sierotom lub niepełnosprawnym dzieciom. Pamiętaj, że najważniejszą rzeczą jest to, aby Twój wybuch dobroczynności był „z głębi serca”, a nie PR w celu utrzymania statusu. Za granicą, zwłaszcza w Stanach Zjednoczonych, anonimowe darowizny są bardzo powszechne, jest to wskaźnik czystości intencji osób, które takie darowizny przekazują. Dobra, przejdźmy dalej...
Po trzecie, rozliczanie majątku i pasywów zajmuje szczególną rolę w planowaniu finansowym
Ważne jest również, aby saldo aktywów i pasywów było dodatnie lub równe zeru (w najgorszym przypadku). W przeciwnym razie, w bardzo złej sytuacji finansowej, na przykład w czasie kryzysu lub innego poważnego szoku finansowego, gdy skończył się fundusz rezerwowy, a dochody nie wróciły, sprzedaż aktywów może uratować niekorzystną sytuację. Zwracam uwagę na fakt, że samochód kupiony na kredyt lub mieszkanie jest zarówno aktywem, jak i pasywem.
Jak widać, prowadzenie ewidencji i planowanie pieniędzy jest dość łatwe. Najważniejszą rzeczą w prowadzeniu tego rejestru i planowaniu jest zmuszanie się do ciągłego robienia tego. To znaczy, dyscyplina jest bardzo ważna! Jak mówi przysłowie, wyrobienie nawyku zajmuje 21 dni, a dobry nawyk zajmuje ponad miesiąc. Zmotywuj się do wyrobienia w sobie nawyku realizacji planu przepływów pieniężnych i planu finansowego. Na przykład pieniądze, które udało Ci się zaoszczędzić w ciągu miesiąca, czyli była dodatnia luka między planowanym saldem a saldem bieżącym (z drugiej części), wydaj je na siebie, zorganizuj wakacje dla siebie i swojej rodziny o godz. koniec miesiąca!
Poniżej możesz pobrać formularz do wypełnienia osobistego planu finansowego:
Jak sporządzić osobisty plan finansowy i co to jest? Osobisty Plan Finansowy (PFP) to długoterminowa prognoza dochodów i wydatków budżetu rodzinnego. Jak każdy plan, LFP pozwala na realizację dowolnych celów.
Może to być: spłata wszystkich długów, zaoszczędzenie na większy zakup: wyjazd na wakacje, samochód, domek, remont mieszkania itp. lub stworzenie rodzinnego funduszu rezerwowego na czarną godzinę, inwestowanie w instrumenty finansowe i tak dalej. Zanim podejmiesz jakąkolwiek ważną decyzję finansową, przygotuj plan.
Osobisty plan finansowy to kurs, który pozwala poprawnie przejść do zamierzonego celu, ale można go dostosować, aby uwzględnić zmiany, które zaszły w przepływach finansowych rodziny.
Skuteczność planu zależy od jego okresu – im dłuższy okres, np. 5-10 lat, tym wynik będzie z niego wyższy niż z planu sporządzonego na kilka miesięcy. To prawda, że im dłuższy okres, tym trudniej prognozować, na początek możesz spróbować zrobić plan na 6 miesięcy - 1 rok.
Zawsze wychodź pewna ilość, jako rezerwa na nieprzewidziane wydatki - to zabezpieczenie finansowe Twojej rodziny.
Rachunkowość przychodów i wydatków
Aby sporządzić osobisty plan finansowy, eksperci doradzają rozpoczęcie śledzenia dochodów i wydatków. I dopiero po 2-3 miesiącach rozliczenia sporządź LFP. Uważam, że jeden miesiąc wystarczy, aby ustalić prawidłowe statystyki budżetu rodzinnego.
Z dochodami wszystko jest proste, zwykle jest to niewielka lista - zarobki, premie, stypendia, emerytury, zasiłki na dzieci, dochody z wynajmu nieruchomości i tak dalej. Dochód jest łatwy i przyjemny do śledzenia, ale wydatki są trudniejsze.
Jeśli miesięczne wydatki są tego samego rodzaju, to można je zidentyfikować poprzez eliminację. Na przykład oblicz kwotę narzędzia(czynsz mieszkaniowy), przedszkole, internet, telefonia komórkowa, spłata kredytu, podróże. Kwoty te powtarzają się z miesiąca na miesiąc.
Jeśli nie ma innych wydatków (rozrywka, rekreacja, odzież itp.), wszystko inne to żywność i chemia gospodarcza. Najważniejsze, żeby przy rozliczaniu wydatków być ze sobą szczerym, a nie je redukować. Wydałem połowę pensji na torebkę, kosmetyki lub gry komputerowe- uczciwie odzwierciedl to w swojej księgowości.
Więc ustaliliśmy dochody i wydatki. Jeśli możesz podzielić budżet miesięczny na pozycje i jasno określić ich kwoty, możesz przejść do następnego kroku.
Cele
Musisz określić i jasno wyartykułować cele na okres, na który sporządzisz plan. Na przykład jak najszybciej spłać kredyt hipoteczny i zaoszczędź na odsetkach, a także zainwestuj pieniądze, które kiedyś trafiały do banku.
Albo odłóż pieniądze na samochód swoich marzeń, fajny komputer lub wakacje na Wyspach Kanaryjskich. Najprawdopodobniej będzie kilka celów: zarówno dużych, jak i małych, tutaj musisz zdecydować, co jest bardziej priorytetowe, w jakiej kolejności je realizować.
Plan pomoże określić, jak osiągalne są wyznaczone cele. cele finansowe ile czasu zajmie osiągnięcie celu. Jeśli cele są nieosiągalne, na przykład kupno mieszkania, trzeba pomyśleć o kredycie lub odrzucić go na chwilę, do kondycja finansowa nie poprawi się. Przy sporządzaniu planu należy wziąć pod uwagę interesy całej rodziny.
Jak zrobić osobisty plan finansowy: przykład LFP
Jako przykład sporządzenia planu weź następujące dane:
Czteroosobowa rodzina z dwójką nieletnich dzieci. Mąż i żona razem zarabiają 100 000 rubli miesięcznie. Kupili mieszkanie z hipoteką, spłata miesięcznie wynosi 25 000 rubli. Przy zakupie mieszkania małżonek otrzymuje odliczenie od nieruchomości na podatek dochodowy od osób fizycznych.
Rodzina wyznaczyła sobie cele:
- Częściowo spłacaj miesięczny kredyt hipoteczny przed terminem.
- Zaoszczędź na wakacyjny wyjazd. Zbierz kwotę 100 000 rubli. Aby w ciągu sześciu miesięcy kwota nie uległa amortyzacji, miesięczne oszczędności są przeliczane na dolary.
Kwota, którą rodzina odkłada na wakacje, służy również jako kapitał rezerwowy. Jeśli jest nagły wypadek z pieniędzmi, można je wykorzystać.
| Miesiąc | Wrzesień | Październik | listopad | Grudzień | Styczeń | Luty |
| Dochód (tys. rubli) | ||||||
| Pensja | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Nagroda | — | — | — | 15 | — | — |
| Odliczenie podatku | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Rekompensata za przedszkole | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Całkowity przychód: | 111 | 111 | 111 | 126 | 111 | 111 |
| Wydatki | ||||||
| Spłata kredytu hipotecznego | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Płatności komunalne | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Przedszkole | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Kubki dla dzieci | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Internet, połączenie mobilne | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Żywność | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Domowe środki chemiczne | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| odzież | 2 | 2 | 2 | 4 | 2 | 2 |
| Zabawa | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Teraźniejszość | — | — | 2 | 6 | — | 3 |
| Łączne wydatki: | 78 | 78 | 80 | 86 | 78 | 81 |
| Reszta | 33 | 33 | 31 | 40 | 33 | 30 |
| Wcześniejsza spłata kredytu hipotecznego | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Wakacyjna podróż | 8 | 8 | 6 | 15 | 8 | 10 |
Zgodnie z tym planem dług hipoteczny w wysokości 145 000 rubli zostanie spłacony przed terminem w ciągu sześciu miesięcy. Na resztę zgromadzona zostanie kwota 55 tysięcy rubli.
Kto potrzebuje planu finansowego?
Wszyscy ludzie o skromnych dochodach uważają, że tworzenie osobistego planu finansowego jest dla nich bezcelowe. Praktyka pokazuje coś przeciwnego mniejsze dochody, tym bardziej dana osoba musi kontrolować swoje wydatki, aby nie popaść w długi. Szczególnie dotyczy to tych, którzy mają.
Planowanie pomoże mu nie dokonywać bezsensownych spontanicznych zakupów, aby jasno zrozumieć, ile może wydać dziennie na jedzenie lub ubrania.
Zamożny człowiek kontroluje nie swoje wydatki, ale swoje dochody. Musi opracować plan inwestowania dochodów osobistych, aby dochód nie tylko został zachowany, ale także pomnożony.
Osobisty plan finansowy przyda się każdej rodzinie. Wypróbuj teraz, przejmij kontrolę nad swoim budżetem.
Nina Połońska
