Familia este un stat în miniatură: are un cap, un consilier, populație subvenționată”, elemente de venituri și cheltuieli. Planificare, distribuire și sechestrare ( cuvinte cunoscute?) din bugetul familiei este o sarcină importantă. Cum să economisești și să economisești fără să faci o rație de foame? - Creați un tabel de contabilitate pentru fondurile primite de familie și revizuiți structura plăților.
- Bani- unul dintre cele mai mari instrumente create de om. Ei pot cumpăra libertate, experiență, divertisment și tot ceea ce face viața mai confortabilă. Dar ele pot fi risipite, cheltuite cine știe unde și risipite fără sens.
Legendarul actor american de la începutul secolului XX Will Rogers spus:
„Prea mulți oameni cheltuiesc bani pe lucruri de care nu au nevoie pentru a impresiona oamenii care nu le plac.”
Veniturile tale au fost mai mici decât cheltuielile tale în ultimele luni? Da? Atunci nu ești singur, ci înăuntru companie mare. Problema este că nu este foarte companie bună. Datoriile, împrumuturile, penalitățile și plățile întârziate cresc ca un bulgăre de zăpadă... este timpul să sari dintr-o barcă care se scufundă!
De ce trebuie să păstrați un buget de familie
„Banii sunt doar un instrument. Te vor duce acolo unde vrei, dar nu te vor înlocui ca șofer”, scriitoare de origine rusă care a emigrat în Statele Unite, Ayn Rand, a aflat de la sine nevoia să-și planifice și să-și bugeteze propriile finanțe.
Neconvingător? Aici trei motive buneÎncepeți să vă planificați bugetul familiei
- Calculul bugetului familiei vă va ajuta să vă dați seama de obiective pe termen lung și să lucrați într-o direcție dată. Dacă mergi fără țintă, aruncând bani în fiecare articol atractiv, cum poți economisi bani și să iei o vacanță mult așteptată, să cumperi o mașină sau să faci un avans la un credit ipotecar?
- Tabelul cheltuielilor bugetului familiei aruncă lumină asupra cheltuielilor spontane și forțează să reconsidere obiceiurile de cumpărături. Chiar ai nevoie de 50 de perechi de tocuri înalte negre? Planificarea bugetului de familie vă obligă să prioritizați și să vă reorientați asupra atingerii obiectivelor dvs.
- Boala, divorțul sau pierderea locului de muncă pot duce la o criză financiară gravă. Urgențele se întâmplă în momentele cele mai nepotrivite. De aceea toată lumea are nevoie de un fond de rezervă. Structura bugetului familiei include în mod necesar coloana „ economisire„- o pernă financiară care te va ajuta să stai pe linia de plutire timp de trei până la șase luni.
Cum se alocă bugetul familiei
Câteva reguli de bază pentru planificarea unui buget familial, pe care le vom oferi aici, pot servi drept ghid brut pentru luarea deciziilor. Situația fiecăruia este diferită și în continuă schimbare, dar principiile de bază sunt un bun punct de plecare.
regula 50/20/30
Elizabeth și Amelia Warren, autorii cărții Toată valoarea ta: cel mai bun plan de bani pe viață" (în traducere " Toată averea ta: cel mai bun plan de bani pentru viață”) descriu un simplu dar metoda eficienta bugetarea.
În loc să împartă cheltuielile gospodăriilor în 20 de categorii diferite, ei recomandă împărțirea structurii bugetului în trei componente principale:
- 50% din venit trebuie să acopere cheltuielile de bază, cum ar fi locuința, taxele și alimentele;
- 30% - cheltuieli optionale: divertisment, mers la o cafenea, cinema, etc.;
- 20% sunt destinate achitării împrumuturilor și datoriilor și sunt, de asemenea, puse deoparte ca rezervă.
regula 80/20
Pasul 2: Stabiliți veniturile și cheltuielile bugetului familiei
Este timpul să ne uităm la structura bugetului familiei. Începeți prin a face o listă cu toate sursele de venit: salariu, pensie alimentară, pensii, locuri de muncă cu fracțiune de normă și alte opțiuni pentru primirea de bani în familie.
Cheltuielile includ tot ceea ce cheltuiți bani.
Împărțiți cheltuielile în plăți fixe și variabile. Completați câmpurile pentru costuri variabile și fixe din tabelul pentru menținerea unui buget familial, pe baza propriei experiențe. instrucțiuni detaliate despre lucrul cu fișierul excel în capitolul următor.
În repartizarea bugetului, este necesar să se țină cont de dimensiunea familiei, de condițiile de locuit și de dorințele tuturor membrilor „celulei societății”. O listă scurtă de categorii este deja inclusă în tabelul eșantion. Luați în considerare categoriile de cheltuieli care vor fi necesare pentru a rafina și mai mult structura.
Structura veniturilor
De regulă, coloana venituri include:
- salariul capului de familie (marcat „soț”);
- câștigurile consilierului șef („soția”);
- dobânzi la depozite;
- pensiune;
- beneficii sociale;
- locuri de muncă cu jumătate de normă (lecții private, de exemplu).
Coloana Cost
Cheltuielile se împart în fixe, adică neschimbate: plăți de impozit fix; asigurări de locuință, auto și sănătate; sume fixe pentru internet și TV. Aici sunt incluse și acele 10 - 20% care trebuie puse deoparte pentru cazuri neprevăzute și o „zi ploioasă”.
Graficul costurilor variabile:
- produse;
- serviciu medical;
- cheltuieli pentru o mașină
- haine;
- plata gaz, curent, apa;
- cheltuielile personale ale soților (înregistrate și planificate separat);
- cheltuieli sezoniere pentru cadouri;
- contribuții la școală și grădiniță;
- divertisment;
- cheltuieli pentru copii.
În funcție de dorința dvs., puteți completa, concretiza lista sau reduceți-o prin mărirea și combinarea articolelor de cheltuieli.
Pasul 3: Urmăriți-vă cheltuielile pe parcursul lunii
Este puțin probabil că va fi posibil să se întocmească un tabel al bugetului familiei chiar în această oră, este necesar să se afle unde și în ce proporții merg banii. Acest lucru va dura una până la două luni. În foaia de calcul Excel finalizată, pe care o puteți descărca gratuit, începeți să faceți cheltuieli, ajustând treptat categoriile " pentru tine».
Mai jos veți găsi explicații detaliate pentru acest document, deoarece acest Excel include mai multe tabele interdependente simultan.
- Scopul acestui pas este să vă faceți o idee clară despre situația dvs. financiară, să vizualizați structura cheltuielilor și, în pasul următor, să ajustați bugetul.
Pasul 4: Separați nevoile de dorințe
Când oamenii încep să înregistreze cheltuielile, ei descoperă că mulți bani " zboara» pe lucruri complet inutile. Cheltuielile de impuls, neplanificate lovesc serios buzunarul dacă nivelul veniturilor nu este atât de mare încât câteva - încă o mie să treacă neobservate.
Refuzați să cumpărați până când nu sunteți sigur că articolul este absolut necesar pentru dvs. Așteptați câteva săptămâni. Dacă se dovedește că într-adevăr nu poți trăi fără obiectul pe care îl dorești, atunci chiar este o cheltuială necesară.
Un mic sfat: Lăsați deoparte cardurile de credit și de debit. Folosiți numerar pentru a afla cum să economisiți. Din punct de vedere psihologic, este mai ușor să te despărți de sume virtuale decât să numeri hârtiile.
Cum să planificați un buget familial într-un tabel
Acum știi ce se întâmplă cu adevărat cu banii tăi.
Priviți categoriile de cheltuieli pe care doriți să le reduceți și faceți-vă propriul plan folosind o foaie de calcul Excel gratuită.
Mulți oameni nu le place cuvântul „ buget”, pentru că ei cred că acestea sunt restricții, privațiuni și lipsă de divertisment. Relaxa, plan individual cheltuielile îți vor permite să trăiești în limitele posibilităților tale, să eviți stresul și să dormi mai bine, mai degrabă decât să te gândești la cum să scapi de datorii.
„Un venit anual de 20 de lire sterline și o cheltuială anuală de 19,06 lire sterline duc la fericire. Un venit de 20 de lire sterline și o cheltuială de 20,6 duc la suferință ”, nota ingenioasă a lui Charles Dickens dezvăluie legea de bază a planificării.
Introduceți bugetul final al familiei în tabel
Ai stabilit obiective, ai determinat veniturile și cheltuielile, ai decis cât vei economisi în fiecare lună pentru situații de urgență șia descoperit diferența dintre nevoi și dorințe. Aruncă o altă privire la foaia de buget din tabel și completează coloanele goale.
Bugetul nu este static, cifre fixe o dată pentru totdeauna. Puteți oricând să o corectați dacă este necesar. De exemplu, ați plănuit să cheltuiți 15 mii lunar pe produse alimentare, dar după câteva luni ați observat că cheltuiți doar 14 mii. Adăugați tabel - redirecționați suma salvată în coloana „economii”.
Cum să bugetezi cu venituri neregulate
Nu toată lumea are un loc de muncă permanent cu plăți regulate de salariu. Asta nu înseamnă că nu poți crea un buget; dar asta înseamnă că trebuie să planificați mai detaliat.
- O singură strategie este de a calcula venitul mediu din ultimii ani și de a se concentra pe această cifră.
- A doua cale- determinați singur un salariu stabil din propriile venituri - din ce veți trăi și salvați surplusul într-un cont de asigurare. În lunile slabe, soldul contului va scădea exact cu suma lipsă. Dar „salariul” tău va rămâne neschimbat.
- A treia opțiune de planificare- menține două tabele bugetare în paralel: pentru " bun" și " rău" luni. Este ceva mai dificil, dar nimic nu este imposibil. Pericolul care te așteaptă pe parcurs: oamenii cheltuiesc și iau împrumuturi, așteptând venituri din cele mai bune luni. Dacă „sura neagră” se prelungește puțin, pâlnia de credit va consuma atât veniturile actuale, cât și cele viitoare.
Mai jos veți găsi soluții cu privire la modul de repartizare a bugetului familiei conform tabelului.
După ce ne-am hotărât asupra principalelor obiective, să încercăm să alocăm bugetul familiei pentru o lună, să indicăm veniturile și cheltuielile curente în tabel pentru a gestiona corect fondurile, astfel încât să putem economisi pentru obiectivele principale fără a rata actualul și nevoile cotidiene.
Deschide a doua foaie Buget„și completați câmpurile de venit lunar, venit anual, iar programul va calcula însuși rezultatele, de exemplu:
În coloane " costuri variabile" și " costuri fixe» introduceți cifrele estimate. Adăugați elemente noi acolo unde scrie „ alte", în locul numelor inutile, introduceți-vă propriile:
Acum accesați fila lunii din care ați decis să începeți să economisiți și să planificați cheltuielile familiei. În stânga veți găsi coloane în care trebuie să fixați data achiziției, să selectați o categorie din lista derulantă și să faceți o notă.
- Notele suplimentare sunt foarte convenabile pentru a vă reîmprospăta memoria dacă este necesar și pentru a clarifica exact pe ce au fost cheltuiți banii.
Datele care sunt introduse în tabel, de exemplu, ștergeți și scrieți-le pe ale dvs.:
Pentru a contabiliza cheltuielile și veniturile pe luni, vă sugerăm să vă uitați la tabelul de pe a treia foaie din Excelul nostru " Anul acesta„, acest tabel este completat automat pe baza cheltuielilor și veniturilor dvs., rezumă și vă oferă o idee despre progresul dvs.:
Și în partea dreaptă va fi un tabel separat care va rezuma automat toate cheltuielile pentru anul:
Nimic complicat. Chiar dacă nu ați încercat niciodată să stăpâniți lucrul cu foi de calcul Excel, evidențierea celulei dorite și introducerea numerelor este tot ceea ce este necesar.
Sondaj: cati ani ai?
- Profit brut \u003d venit - cost de producție.
- Profit financiar = venit financiar - cheltuieli financiare.
- Venit din exploatare = venit din exploatare - cheltuieli de exploatare.
Profitul bilantului se calculeaza dupa cum urmeaza:
Un indicator important este profitabilitatea, se calculează după cum urmează:
Cel mai adesea, este necesar să se determine rentabilitatea capitalului, activelor, produselor. Rentabilitatea activităților este calculată ca raportul dintre profitul din vânzări și costuri.
Important: pentru anul de bază la criteriile de planificare eficiență economică este luat anul acesta intocmirea unui plan de afaceri.
Planificarea fluxului de numerar
Planificarea fluxului de numerar include o prognoză a încasărilor de numerar din toate sursele, poate fi nu numai venituri din vânzări, ci și dobânzi din vânzarea de acțiuni sau închirierea terenului.
La prognozarea mișcării fondurilor se iau în considerare următoarele aspecte:
- suma totală de bani investită în demararea unei afaceri;
- activele și pasivele firmei;
- prognoza profitului (venituri din vânzări și dobânzi la chirie) și pierderi (cheltuieli cu materiale și salarii ale lucrătorilor angajați, inflație, plata dobânzii la un împrumut);
- evaluarea eficienței financiare.
În planificarea performanței, toate costurile și veniturile în numerar sunt actualizate și aduse la valoarea actuală.
Tabelul 1 - Exemplu de planificare a numerarului
Index anul 1 an al 3-lea an al 4-lea an al 5-lea an Bani lichizi X X X xx xxx Sosirea banilor Veniturile din vânzări X X xx xxx xxx Încasări din vânzarea de acțiuni xx X Venit total Cheltuirea banilor Costuri de operare Plata salariului Materii prime Alte costuri Investiție de capital Plata dobânzii la un împrumut X xx xx X Rambursarea conturilor de plătit X X X X X Plata impozitelor pe venit xx Cheltuieli totale Numerar total Atunci când faceți o prognoză, este important să luați în considerare aspecte precum rata inflației (ținând cont de opțiunile optimiste și pesimiste) și riscuri.
Activitatea firmei poate depinde de:
- risc comercial (include aspecte precum problemele legate de vânzarea mărfurilor sau activitățile concurenților);
- risc financiar (include aspecte precum finanțarea insuficientă a proiectului, incapacitatea de a returna fondurile împrumutate);
- riscul de producție (include aspecte precum echipamente slabe, produse de calitate scăzută) și este o parte pentru investitori.
Soldul activelor și pasivelor este întocmit pe baza calculului profit netși fluxul de numerar.
Prognoza soldului întreprinderii
Bilanțul companiei conține indicatori specifici care reflectă succesul companiei. Prognoza se face la sfarsitul fiecarui an si sunt luate in considerare toate caracteristicile activitatilor companiei pentru anul urmator. Acesta poate fi un împrumut de fonduri sau atragerea de investitori.
După întocmirea bilanțului, puteți vedea rata rentabilității, rentabilitatea activelor și a capitalului, raportul dintre fondurile proprii și fondurile împrumutate în viitor.
Bilanțul companiei ar putea arăta astfel:
Tabelul 2 - Bilanțul întreprinderii
Active anul 1 al 2-lea an Datorii și capitalul anul 1 al 2-lea an Capital de rulment: Datorii pe termen scurt: bani lichizi datorie pe termen scurt creanţe de încasat decontari cu creditorii si furnizorii inventar Datorie pe termen lung alte Datoria fiscală Capitala principală echitate Costul inițial: Profit de distribuit depreciere valoarea contabilă a capitalului fix alte Active corporale Active necorporale Total Total În concluzie, sunt întocmite rapoarte care conțin indicatori financiari plan de afaceri. Și anume, situația veniturilor și cheltuielilor, situația fluxurilor de numerar, situația activelor și pasivelor.
plan financiar ca componentă planul de afaceri, presupune furnizarea tuturor calculelor pentru o perioadă de până la 5 ani, datorită cărora puteți vedea principalii indicatori economici, precum și identificați lichiditatea modelului de proiect.
Dezvoltarea de succes a afacerii depinde în mare măsură de o planificare adecvată. Acest lucru este valabil mai ales pentru întreprinderile care sunt noi jucători pe piață. Este important ca fondatorii lor, în primul rând, să-și ocupe în mod competent nișa, în al doilea rând, să formeze un model de afaceri durabil și, în al treilea rând, să asigure atractivitatea investițională a companiei, precum și un nivel ridicat. ratinguri de credit. Toate aceste probleme pot fi rezolvate printr-o planificare competentă. Cum este pregătit planul financiar? Care este natura acestei surse?
Componentele principale ale unui plan financiar
Un plan financiar este un set de documente. În general, se compune din:
Prognoza volumelor de vanzari;
Balanța veniturilor și cheltuielilor;
Programul de profitabilitate estimată;
Sold contabil.
Desigur, în metodologia întreprinderilor individuale, principiile pentru formarea sursei corespunzătoare pot diferi semnificativ de această schemă. Dar este larg răspândit în rândul întreprinderilor rusești. Să luăm în considerare specificul fiecăreia dintre componentele notate ale planului financiar mai detaliat.
Prognoza de vânzări
Acest document presupune, în esență, studiul segmentului de piață în care își desfășoară activitatea întreprinderea și determinarea ulterioară a mărimii cotei sale, pe care, cel mai probabil, întreprinderea o va putea ocupa. De obicei, plan financiarîn această parte, este întocmit cu câțiva ani în avans - de exemplu, timp de 3 ani. În același timp, creșterea așteptată pentru primul an poate fi calculată lunar (întrucât în acest caz previziunile bazate pe un studiu al factorilor actuali sunt susceptibile să fie foarte apropiate de realitate).
Graficul profitului estimat
Planul financiar este în mare măsură legat de previziuni. Dacă documentul de vânzare relevant este destinat să ajute la modelarea așteptărilor privind veniturile, atunci sursa luată în considerare este direct legată de profit. Adică atunci când se calculează se fac și previziuni pentru costuri.
Balanța veniturilor și cheltuielilor
Acest document este important din punctul de vedere că liderii companiei trebuie să știe care cheltuieli și în ce moment își vor asuma un profit în cadrul activităților curente și care se vor amortiza în timp. O altă funcție a balanței veniturilor și cheltuielilor este estimarea sumei costurilor necesare realizării cifrei de afaceri necesare (de exemplu, suficientă în ceea ce privește obligațiile curente ale companiei - credit, management etc.). De regulă, documentul în cauză este completat de un tabel care reflectă raportul dintre costuri și venituri.
Există o denumire oficială pentru componenta corespunzătoare a planului financiar - „Declarația de profit și pierdere”. El face parte din situațiile financiare, pe care compania trebuie să le furnizeze în organisme guvernamentale Prin urmare, formarea sa este obligatorie pentru multe afaceri. În același timp, documentul corespunzător este cel mai important în ceea ce privește întocmirea unui plan financiar. Conține informații valoroase și informative care reflectă eficiența modelului de afaceri al companiei.
Desigur, dezvoltarea planului financiar al unei companii poate presupune formarea unui echilibru de venituri și cheltuieli în forme care diferă semnificativ de „Declarația de profit și pierdere”. Poate fi mai detaliat sau, dimpotrivă, mai puțin complex. Cu toate acestea, forma oficială a Declarației de profit și pierdere este considerată de mulți antreprenori ca fiind destul de logică și informativă și, prin urmare, este utilizată pe scară largă în afaceri.
Bilanț
Acest document, ca și precedentul, aparține categoriei oficiale. Întreprinderea trebuie să-l formeze nu numai ca parte a planului financiar, ci și ca element necesar de raportare furnizat Serviciului Fiscal Federal. În același timp, bilanțul este un element important de previziune. Pe baza cifrelor pe care le reflectă, conducerea poate analiza cât de eficient a lucrat compania în perioada de raportare și poate ajusta strategia de dezvoltare a afacerii dacă este necesar. Bilanțul contabil este unul dintre cele mai detaliate documente care caracterizează activitățile întreprinderii. Prin intermediul acesteia se realizează contabilitatea financiară. Planul de conturi al bilanțului contabil este o componentă obligatorie a activităților specialiștilor din departamentele relevante ale companiei care se ocupă de probleme monetare.
Documentul în cauză, de regulă, este creat de întreprinderi fără diferențe speciale față de forma oficială aprobată de legile Federației Ruse (deși, ca și în cazul balanței de profit și pierdere, compania are dreptul de a determina propriile criterii de formare a sursei corespunzătoare). Legiuitorul Federației Ruse, prin urmare, a dezvoltat o structură destul de bine gândită, logică și informativă a bilanțului, iar companiile sunt dispuse să o folosească nu numai pentru îndeplinirea obligațiilor de raportare, ci și în procesul de creare internă. planuri financiare corporative.
Se poate observa că utilizarea formularelor aprobate de stat este obligatorie pt instituţiile bugetare. Deci, în fiecare an, organizațiilor relevante, de regulă, au sarcina de a prezenta un plan de activitate financiară și economică unui organism superior. Poate fi considerat ca un analog al documentului corespunzător pentru întreprinderile private. Mai mult, multe afaceri formează un plan financiar și economic bazat pe structura sursei notate elaborată de stat. Dar dacă procedurile de raportare nu o cer, o întreprindere privată are dreptul de a crea documente conform propriului concept.
Deci, realizarea unui plan financiar pentru dezvoltarea unei corporații presupune, în primul rând, formarea a patru surse cheie. Care este cea mai bună ordine pentru a le dezvolta? Să încercăm să ne formăm instrucțiuni pas cu pas, care reflectă algoritmul de creare a unui plan financiar recomandat de experții de piață.
Instrucțiuni pas cu pas pentru întocmirea unui plan financiar: pași principali
Mulți experți în domeniu guvernanța corporativă consideră că este corect, în același timp, să începeți lucrul nu cu formarea vreunuia dintre documentele notate, ci cu o altă sursă - o strategie de finanțare. Ea precede astfel crearea oricăreia dintre cele patru componente ale planului în cauză menționate mai sus.
Următoarea etapă, în cadrul căreia se poate întocmi un plan financiar, este elaborarea unei previziuni de vânzări. Cert este că calculul veniturilor este o procedură bazată pe informații care sunt mai accesibile în majoritatea cazurilor decât o analiză a costurilor posibile. De regulă, o nouă întreprindere intră într-un segment de piață deja existent, dinamica cererii în care este în general cunoscută de toți jucătorii. De aici puteți calcula ce volume de vânzări pot fi în raport cu anumiți termeni.
Odată ce ai prognoza de vânzări, este timpul să lucrezi la diagrama de profitabilitate estimată. Astfel, conducerea organizației va trebui să lucreze pentru a identifica, la rândul său, dinamica probabilă a costurilor organizației în raport cu o anumită perioadă.
Având la dispoziție previziuni de venituri și profit, precum și cifre reale care reflectă activitățile comerciale, vă puteți forma un bilanț care să țină cont de indicatori relevanți. Acest document este mai statistic, înregistrează tranzacțiile financiare care au fost deja finalizate. O funcție similară este îndeplinită de bilanţ. Cel mai adesea, se formează concomitent cu documentul în care sunt înregistrate profiturile și pierderile - în mare parte pentru că ambele formează împreună, așa cum am menționat mai sus, situațiile financiare pe care întreprinderea trebuie să le depună agențiilor guvernamentale.
Etapele întocmirii unui plan financiar
Deci, pregătirea unui plan financiar poate fi realizată în următoarele etape principale:
1. Definirea unei strategii de finanțare.
2. Formarea prognozelor de venituri.
3. Determinarea dinamicii costurilor.
4. Fixarea rezultatelor activităților companiei în balanța veniturilor și costurilor („Contul de profit și pierdere”), precum și în bilanţ.
Desigur, structura notă a formării sursei în cauză poate fi diferită. Astfel, este logic să presupunem că planul financiar al unei organizații care tocmai a intrat pe piață nu va conține inițial date despre profituri și pierderi, precum și un bilanţ. Componentele relevante vor fi adăugate la acesta mai târziu.
Este posibil ca soldul, reflectând veniturile și costurile, să fie completat nu numai cu date statistice, ci și cu date de prognoză. Planul financiar al unei organizații poate sugera o astfel de necesitate dacă, din nou, firma tocmai intră pe piață, iar investitorii au nevoia de a obține cât mai multe detalii posibil despre modelul său de afaceri.
Ce informații ar trebui să se reflecte în sursele marcate - documente care formează planul financiar al organizației? Să luăm în considerare aspectul privind conținutul acestuia.
Ce ar trebui să includă un plan financiar? După cum am menționat mai sus, poate consta din patru surse cheie. Ele sunt, de asemenea, completate de o strategie de finanțare. Să luăm în considerare conținutul planului în raport cu sursele, a căror esență am considerat-o mai sus.
Se recomandă ca planul financiar al întreprinderii să înceapă cu o strategie de achiziție și distribuire a capitalului necesar. Ce ar trebui inclus în acest document? Structura sa recomandată presupune prezența următoarelor secțiuni principale în ea:
Determinarea surselor de venit;
Formarea spectrului de cheltuieli necesare;
Identificarea canalelor de atragere a capitalului suplimentar (prin împrumuturi, investiții);
Formarea principiilor cheie ale interacțiunii cu statul (selectarea și justificarea formei organizatorice și juridice, regimul fiscal).
Prognoza veniturilor presupune intocmirea unui document care va reflecta:
Identificarea canalelor cheie de profit (de exemplu, vânzarea unor tipuri specifice de bunuri care sunt la cea mai mare cerere);
Identificarea factorilor care afectează dinamica vânzărilor (sezon, fluctuații valutare, politica autorităților de reglementare);
Formarea unei prognoze a veniturilor în raport cu anumite perioade (lună, trimestru, an și alte perioade).
Graficul care prezintă dinamica cheltuielilor sugerează o structură foarte asemănătoare:
Identificarea elementelor cheie de cost (de exemplu, salarii, materii prime, servicii de transport);
Identificarea factorilor care afectează costurile;
Formarea prognozelor pentru cheltuieli.
La rândul lor, soldul veniturilor și costurilor, precum și situațiile financiare, au o structură destul de complexă (dacă se bazează pe formulare aprobate de stat). Scopul acestor documente este de a identifica cât de eficient este modelul de afaceri actual al organizației, pentru a determina cât de profitabilă este compania într-o anumită perioadă de facturare.
Este posibil ca conducerea întreprinderii să decidă să utilizeze formularele oficiale ale contului de profit și pierdere, precum și bilanțul. În acest caz, pentru a le completa, veți avea nevoie de acces la evidența mișcării capitalului în companie, la afișări. Deci, va trebui să studiați planul de conturi contabilitate activitatile financiare si economice ale societatii. Datele pentru completarea formularelor marcate sunt preluate în principal de acolo. Planul de conturi activitati financiare trebuie, desigur, să fie corect compus. Acest lucru este garantat de standardizarea sa - la nivelul actelor juridice federale.
La ce să cauți atunci când elaborezi un plan financiar?
Deci, am studiat ce este un plan financiar al unei întreprinderi și în conformitate cu ce algoritmi poate fi dezvoltat. Să luăm acum în considerare nuanțele cheie cărora trebuie să le acordăm atenție atunci când compilăm componentele acestei surse.
Primul lucru de remarcat este că planul financiar este unul dintre multele documente care sunt întocmite pentru a optimiza modelul de dezvoltare al organizației. Poate completa alte surse. Cel mai adesea, este o componentă integrală și, în același timp, un document foarte important, mai mare - un plan de afaceri. Funcția sa principală în acest caz este de a forma o idee între fondatorii organizației, investitori sau creditori despre perspectivele activităților comerciale ale unei anumite întreprinderi. Planul de activitate financiară, așa cum am menționat mai sus, va include date despre venituri, costuri, precum și date statistice care le reflectă. Toate aceste informații sunt necesare pentru fondatorii de afaceri și partenerii lor.
Principalul lucru este să reflectăm în document care vor fi principalii factori care vor afecta primirea și distribuirea capitalului, cum să îi recunoașteți în timp util și să adaptați modelul de afaceri al întreprinderii la posibile schimbări. Planul activității financiare și economice a companiei vă permite să determinați așa-numitul „punct de rentabilitate” al companiei - momentul de la care veniturile depășesc în mod constant costurile (într-o altă interpretare - când returnarea valorii stabilite). se realizează o parte din investiţie).
Prognoza veniturilor și cheltuielilor se formează de obicei pe mai mulți ani - cel mai adesea timp de 3 ani. După cum am menționat mai sus, în primul an, puteți distribui lunar indicatorii corespunzători. În structura veniturilor și cheltuielilor se pot distinge suplimentar cele care se caracterizează prin stabilitate ridicată sau, dimpotrivă, volatilitate. De exemplu, în ceea ce privește costurile primului tip, ar putea fi închiriat conform contractului. Cheltuielile volatile pot fi asociate cu importul de mărfuri din străinătate. Valoarea lor se poate modifica din cauza modificărilor cursului de schimb al rublei pe piața valutară.
Atunci când se elaborează un plan financiar, ar trebui să se acorde mai multă atenție, potrivit unor cercetători, nu aspectul producției, dar marketing. O companie poate dezvolta un produs complet unic, tehnologic, dar modelul de afaceri al companiei va fi ineficient din cauza unei piețe de vânzare insuficient de încăpătoare pentru produsul corespunzător la prețurile care sunt incluse în planul de afaceri ca garantând profitabilitatea întreprinderii. Rezolvarea problemei corespunzătoare poate presupune nu numai analiza financiară, ci și utilizarea, ca opțiune, a metodelor sociologice - anchete, comunicare cu potenţiali consumatori pe Internet pentru a identifica sentimentul lor de cumpărare, potenţialul de cerere.
În principiu, atunci când se elaborează un algoritm de obținere și distribuire a capitalului, nu trebuie neglijate costurile de promovare care nu sunt direct legate de costurile de producție. Se poate dovedi că, pentru a ocupa nișa necesară pe piață, întreprinderea va trebui să investească mult în publicitate - astfel încât mai mulți consumatori țintă să cunoască despre marcă.
La întocmirea planurilor financiare este necesar să se acționeze în condiții de acces la sursele relevante ale legislației. Trebuie să fii la curent cu cele mai recente știri juridice. Legiuitorul poate modifica destul de semnificativ, relativ vorbind, cota de impozitare. Sarcina conducerii companiei este de a afla acest lucru din timp și de a face ajustările necesare la planul financiar.
De asemenea, nu ar trebui să planificați economii la salariile personalului. Inițial, se recomandă ca, dacă este posibil, se recomandă includerea în bugetul companiei, în primul rând, a mărimii personalului, care este mai mare decât poate fi necesar, pe baza criteriilor de rentabilitate, pentru a crește productivitatea globală a întreprindere într-un timp scurt, dacă este necesar, și în al doilea rând, o valoare suficient de mare compensarea muncii. Organizația trebuie să fie atractivă pentru cei mai buni specialiști ai segmentului de piață în care activează.
Cine ar trebui să elaboreze planul financiar?
Cine elaborează planurile financiare ale organizației? În practică, poate fi atât specialiști obișnuiți cu competențele necesare, cât și manageri. Este foarte posibil ca dezvoltarea planului corespunzător să fie externalizată. Care dintre mecanismele notate pentru compilarea unui algoritm pentru obținerea și distribuirea capitalului este cel mai eficient?
Există multe puncte de vedere în această chestiune. Unii cercetători consideră că partea pe termen lung a planului ar trebui să fie încredințată acelor angajați care au acces la informații strategice. De exemplu, acestea pot fi informații despre specificul împrumuturilor companiei. Cel mai probabil, astfel de angajați vor fi oameni din rândul managerilor de top ai întreprinderii. La rândul lor, perioadele lunare ale planurilor financiare, poate, pot fi cel mai bine elaborate de specialiști care înțeleg în detaliu specificul specificului siteuri de productie. Nu vor trebui să cunoască informații de natură strategică. Dar competența lor în ceea ce privește detalierea proceselor de afaceri va fi probabil chiar mai mare decât cea a conducerii companiei.
Ce este mai bine - când este elaborat planul financiar al instituției specialişti cu normă întreagă, sau o schemă în care soluția sarcinii corespunzătoare este externalizată? Depinde de mulți factori. Multe întreprinderi nu au prea multă încredere în schemele de outsourcing din cauza utilizării tehnologiilor secrete, a desenelor și a materialelor în producție. Acele firme care văd lor avantaj competitiv nu în evoluții unice, ci într-un model de afaceri eficient, în multe cazuri sunt de acord cu astfel de mecanisme de cooperare. Astfel, în pregătirea planurilor de afaceri sunt implicați specialiști competenți, cu experiență – deși freelanceri. Deci, dacă aceștia sunt contabili, atunci ei, în special, vor putea întotdeauna să ia în considerare în mod corespunzător planul de conturi al activităților financiare și economice, cu care un specialist nepregătit poate avea probleme.
am văzut că în Rusia cea mai mare parte a populației este needucată financiar: nu constituie un planul financiar și bugetul familiei, nu este logodit planificarea banilorși consideră că evidența la domiciliu este de prisos! Și, în același timp, majoritatea cetățenilor doresc să-și îmbunătățească situația financiară, visează la apartamente noi, mașini și așa mai departe.Ce trebuie făcut și de unde să începeți pentru a vă îmbunătăți cu adevărat situația financiară? Să ne dăm seama!
Vă recomand să începeți cu întocmirea unui plan financiar și să completați datele privind veniturile și cheltuielile, despre active și pasive și alte date importante pentru a vă determina situația actuală. Aici pot apărea întrebări:
- Cum să faci un plan financiar?
- Ce este un plan financiar?
- Ce ne dă el?
- Care sunt secțiunile planului financiar?
- Ar trebui întocmit planul financiar pe un an, sau pe o perioadă mai lungă?
Si multe alte intrebari....
Un plan financiar este un document care reflectă actualul pozitie financiară, precum și planuri financiare viitoare care reflectă obiectivele dvs. Un plan este ca o vedere dintr-un avion care vă permite să vedeți zona pe măsură ce decolează mai larg. De asemenea, trebuie să vă uitați la finanțele personale. Și cu cât ne planificăm finanțele în viitor, cu atât viitorul nostru este mai clar pentru noi. Nu trebuie să ne fie teamă și dezamăgită dacă am plănuit să câștigăm 1.000.000 de dolari și nu am câștigat acea sumă, dar, în același timp, trebuie să stabilim obiective realiste în plan. Trebuie amintit că planul nu este o dorință pentru Jin și nu o fantezie pe tema „Dacă aș fi sultan, aș fi...”. Iar planul nu este o încercare de a ne prezice viitorul, ci o încercare de a face acțiunile noastre de astăzi mai raționale și mai directe pentru a ne atinge obiectivele. De exemplu, dacă venitul tău pe lună este de 50.000 de ruble, nu are sens să stabilești obiective pentru a câștiga 1.000.000 USD pe an. Puteți planifica că acțiunile dvs. vor duce la faptul că veniturile vor crește cu 10-20% până la sfârșitul anului - acest lucru este real. Planificarea vă permite să construiți un anumit model al viitorului dvs. Am notat care sunt veniturile noastre acum și care sunt perspectivele pentru veniturile noastre în viitor. Dacă venitul lunar este de 50.000 de ruble, iar scopul nostru este să cumpărăm o casă pentru 10.000.000 de ruble, cât timp vom ajunge la acest obiectiv cu venitul de astăzi? Dacă durata drumului nu ne convine, atunci ne schimbăm planul cu altul care ne permite să ne atingem obiectivul mai repede. Și asigurați-vă că ne schimbați acțiunile în prezent pentru a ne apropia obiectivele în viitor, în conformitate cu planul schimbat.
Dacă luăm din nou statisticile: sociologii americani s-au adresat absolvenților de facultate cu întrebarea: „Planificați banii?” Doar 3% dintre absolvenți au răspuns că sunt logodiți. După aproximativ 15 ani, sociologii au revenit din nou la acești respondenți și s-a dovedit că puțini oameni au reușit să-și urmeze cu strictețe planul, dar cel mai important, nivelul de bunăstare al celor care au făcut planul a fost de aproximativ 10 ori mai mare decât cel al cei care nu și-au făcut un plan?
Un plan este un fel de model pentru viitorul tău. Planul ne permite, de asemenea, să creăm un fel de sistem pentru monitorizarea și controlul acțiunilor noastre în raport cu obiectivele noastre. Un plan ne permite să evaluăm situația în orice moment și să vedem dacă ne îndreptăm spre obiectivele noastre sau dacă stăm pe loc. Dacă stăm pe loc, ne putem ajusta acțiunile. De exemplu, când conducem o mașină, urmărim clar traseul în cap sau în navigator, dar dacă vedem că pe drum este reparație rutieră, ocolim acest tronson și tot ne urmăm traseul. Așadar, în viața cu un plan, putem, din cauza diverselor dezastre economice sau a pierderii temporare a uneia dintre sursele de venit, să ne ajustam ușor planul, dar totuși să ne îndreptăm spre obiectivele noastre! Și este mai bine să vă întocmiți planul financiar, nu doar prescriind obiective și surse de venit, ci și luând în considerare în plan modul în care ne putem proteja banii și activele. Astfel încât să putem face față cu ușurință pierderii locurilor de muncă și eșecurilor afacerii. Oamenii care nu-și fac un plan trăiesc cel mai adesea în categorii: am sau nu bani în buzunar. Dacă nu, atunci ne simțim strânși și nesiguri, iar când apar, le cheltuim în dreapta și în stânga și revenim foarte repede la categoria „fără bani”. Când există un plan, nu se întâmplă. Și chiar și atunci când nu avem bani în buzunar, știm când vor apărea și, mai mult, știm unde vor merge (inclusiv pentru a le crește bunăstarea financiară în viitor). Planul ne permite să evităm cele mai adesea cheltuieli emoționale nesăbuite care duc la starea de „fără bani”. Din nou, statisticile sunt inexorabile: rușii au fost chestionați și s-a dovedit că 40% din populație are constant o situație în care banii se termină brusc! Planul va evita cu siguranță acest lucru!
Bine, sper că am explicat că planul este foarte important! Să trecem la cum să scriem un plan?
in primul rand, trebuie să afli cât de mult venituri ai și unde se duc banii tăi? Trebuie să creați un curent fluxul de numerar. Este necesar să scrieți veniturile și cheltuielile nu doar într-o singură grămadă, ci să le împărțiți în diferite categorii. Exemple de categorii din tabelul de mai jos. Contabilitatea veniturilor și cheltuielilor este punctul nostru de plecare în elaborarea unui plan. Contabilitatea poate fi ținută într-o foaie de calcul Excel obișnuită pe un computer care ține cont de veniturile și cheltuielile zilnice. Sau este mai bine să faceți acest lucru în serviciul cloud „google drive” sau „dropbox”, care vă permite să păstrați înregistrări nu numai de pe computerul de acasă sau de la serviciu, ci de pe orice computer conectat la internet. „Serviciul cloud” vă permite să faceți instantaneu mod automat sincronizați cu serviciul de pe Internet, mai ales că accesul la Internet este acum disponibil aproape de oriunde în lume. Sau poți folosi diverse aplicații care pot fi instalate pe un smartphone modern. Acest lucru este și mai bine, deoarece vă permite să păstrați evidențe mai eficiente, înregistrând veniturile și cheltuielile, așa cum se spune, „fără a părăsi casa de marcat”, și nu colectând bonuri fiscale din magazine și caută un computer care să aducă totul acolo. Puteți utiliza programe de planificare a bugetului familial precum„Bugetul familiei” sau "coinkeeper" Acesta din urmă este foarte convenabil în ceea ce privește introducerea cheltuielilor și a veniturilor pe un dispozitiv mobil. Alegeți programul care vă este mai convenabil. Pentru mine, acest lucru este convenabil, în primul rând, pentru că există aplicații pentru telefoane Android, iar al doilea este că există un serviciu cloud pe Internet, deși nu este foarte convenabil pentru mine (vă spun mai târziu de ce).
Dacă nu vă este convenabil să păstrați o evidență a operațiunilor zilnice pe telefon, vă sugerez o foaie de calcul Excel de mai jos:
Acest tabel reflectă întregul flux de numerar. Adică banii care trec prin mâinile tale. Puteți veni singur cu o altă opțiune dacă aceasta vi se pare incomodă. Fă o evidență a veniturilor și cheltuielilor care îți plac, astfel încât să fie plăcut să o completezi.
În al doilea rând, după ce ați completat prima lună calendaristică de venituri și cheltuieli curente, trebuie să analizați datele din ea și să întocmiți un plan financiar. Acest lucru trebuie făcut lunar, trimestrial sau anual. Trebuie să vă pregătiți singuri câteva perioade de raportare pentru analiză. Și pune întrebări de genul „Unde sunt?” și „Ce pot face pentru a îmbunătăți situația?” Următorul instrument vă va ajuta în acest sens, de exemplu, sub această formă:
În stânga vedem venituri active și pasive, în dreapta - cheltuieli. Vă rugăm să rețineți că cheltuielile sunt împărțite în „Cheltuieli principale” și „Cheltuieli importante”. Consider rambursarea împrumutului o cheltuială importantă, dar nu cea principală. Deoarece dacă dintr-o dată situația este extrem de dificilă, iar fondurile vor lipsi amarnic, în primul rând trebuie să ai grijă de tine. „Hrănește și culcă”, după cum se spune. Adică, starea noastră de lucru a resurselor este foarte importantă. Dacă ți-e foame sau nu dormi suficient, performanța ta va fi foarte scăzută și s-ar putea să nu poți rambursa deloc împrumutul. Nu spun că nu trebuie să plătești împrumuturi. Acestea trebuie plătite, este important să folosiți corect un astfel de instrument financiar ca împrumut. Mai multe detalii pe tema Mă opresc într-un alt articol. În partea de sus a tabelului există rânduri precum „sold planificat” și „sold curent”. Soldul planificat este diferența planificată dintre venituri și cheltuieli. Soldul curent este diferența curentă dintre venituri și cheltuieli. Trebuie să fie un număr pozitiv sau egal cu zero. Dacă este negativ, atunci este necesară reducerea cheltuielilor sau creșterea veniturilor. Dacă soldul tău actual se dovedește a fi pozitiv, adică veniturile s-au ridicat la mai mult decât cheltuieli, ai reușit să economisești bani sau au apărut venituri suplimentare, poți să-ți mulțumești pentru asta și să-l cheltuiești pentru tine și familia ta, dar este mai bine să distribui acești bani între ultimele trei articole de cheltuieli ( Economii, Investiții, Caritate, voi vorbi despre ei mai jos), și lasă și bani pentru a-ți mulțumi.
Completez acest tabel deja pe internet în serviciul cloud Google disk. Nu ofer versiunea mea de menținere a tabelelor ca fiind singura corectă pentru toată lumea. Puteți dezvolta ulterior sau imediat propria versiune, mai convenabilă și mai potrivită pentru dvs. Principalul lucru este că planul trebuie să includă categorii precum: împărțirea veniturilor în venit activ și venit pasiv. Au existat astfel de elemente de cheltuieli precum economii, investiții, caritate. Un tabel similar poate fi generat în serviciul „bugetul familiei”, acesta fiind disponibil sub formă de raport. Dar în acest serviciu nu este foarte convenabil pentru mine (am vorbit despre asta mai sus), așa că țin evidența și planul în foaia de calcul. Apropo, o categorie precum „altul” sau „Nu-mi amintesc unde” nu ar trebui să depășească 1% din cheltuielile tale. Trebuie să înregistrați cu atenție toate cheltuielile. De asemenea, vreau să vă atrag atenția asupra unor articole de cheltuieli atât de importante din planul lunar precum: investiții, economii, caritate. Aceste trei categorii din planul general de cheltuieli trebuie să reprezinte cel puțin 10% din venitul lunar total și să fie împărțite după cum urmează:
- Fond de rezervă (economii) - 40%
- Investiții - 40%
- Caritate - 20%
Să aruncăm o privire la care sunt aceste categorii de cheltuieli.
Fond de rezervă sau economii.
Necesar pentru a menține nivelul normal de trai cu care sunteți obișnuit, cu o lipsă temporară a veniturilor lunare. De exemplu, cu diverse reduceri, concedieri sau invaliditate temporară din cauza bolii și așa mai departe. Adică, sarcina fondului de rezervă este să vă susțină pe dumneavoastră sau familia dumneavoastră în cheltuieli curente până când rezolvați problema cu veniturile. De obicei, recomand ca fondul de rezervă să aibă o sumă egală cu 6-12 luni de venit familial. Apropo, într-o situație în care se pierde un venit permanent și, ulterior, toate acțiunile dvs. nu aduc rezultate pentru a restabili partea veniturilor, trebuie să reduceți foarte mult partea de cheltuieli, iar apoi fondul de rezervă poate fi întins pentru o perioadă mai lungă decât 6-12 luni.
Important: până la pregătirea fondului de rezervă, mai ales când unul dintre soți, de exemplu, capul familiei, aduce cea mai mare parte a venitului în familie, este foarte important să-i asigure viața și sănătatea, deoarece pentru familie aceasta este cel mai important activ în furnizarea unei părți profitabile, financiare. În caz de invaliditate a susținătorului familiei, familia acestuia trebuie să primească o plată de asigurare, a cărei valoare va asigura un nivel de trai normal pentru câțiva ani. Fondul de rezervă este bani țintiți și nu poate fi cheltuit pentru nevoile curente. Dacă există o situație legată de pierderea venitului principal, abia atunci avem dreptul să punem mâna în aceste economii. Și de îndată ce sursa principală de venit este restabilită, ne formăm din nou airbag-ul financiar.
Investiții
Acest articol este destinat formării de venituri financiare suplimentare. Acest articol este foarte important. Și cu o atenție deosebită, poți ridica instrumente financiare foarte profitabile care, ulterior, pot asigura o existență foarte demnă familiei tale și ani de aur fără griji. Ne vom opri asupra ei mai detaliat într-un alt articol sau în consultările mele individuale.
Caritate
Caritatea este, de asemenea, un element foarte important în planul tău financiar. Nu trebuie să fii, desigur, un filantrop și să dai ultima cămașă celor nevoiași, dar neapărat trebuie să dai înapoi societății, oamenilor. Odată Bill Gates a fost întrebat: „Cum ai reușit să câștigi un asemenea capital?” La care a răspuns fără ezitare: „Peste 50% din venitul meu îl donez în scopuri caritabile. Eu dau acestei lumi, așa mi se dă mie.” Caritatea este diferită și nu trebuie confundată cu răsfățarea oamenilor care nu sunt dispuși să muncească puțin de dragul existenței lor. Este mult mai util, cred, să ajuți orfanii nevoiași sau copiii cu dizabilități. Ține minte, cel mai important lucru este ca izbucnirea ta de caritate să fie „din adâncul inimii tale”, și nu o mișcare de PR pentru a menține statutul. În străinătate, mai ales în SUA, donațiile anonime sunt foarte frecvente, acesta fiind un indicator al purității intenției persoanelor care fac astfel de donații. Bine, hai să mergem mai departe...
În al treilea rând, contabilizarea activelor și pasivelor are un rol deosebit în planificarea financiară
De asemenea, este important aici ca soldul activelor și pasivelor să fie pozitiv sau egal cu zero (în cel mai rău caz). În caz contrar, într-o situație financiară foarte proastă, de exemplu, în timpul unei crize sau al unui alt șoc financiar grav, când fondul de rezervă s-a încheiat și veniturile nu și-au revenit, vânzarea activelor vă poate salva situația nefavorabilă. Vă atrag atenția că o mașină cumpărată pe credit sau un apartament este atât un activ, cât și un pasiv.
După cum puteți vedea, păstrarea înregistrărilor și planificarea banilor este destul de ușoară. Cel mai important lucru în păstrarea acestei evidențe și planificarea ei este să te forțezi să o faci în mod constant. Acesta este, disciplina este foarte importanta! După cum se spune, este nevoie de 21 de zile pentru a forma un obicei, iar un obicei bun durează mai mult de o lună. Motivați-vă să vă dezvoltați obiceiul de a vă finaliza fluxul de numerar și planul financiar. De exemplu, banii pe care ați reușit să-i economisiți într-o lună, adică a existat un decalaj pozitiv între soldul planificat și soldul curent (din a doua parte), cheltuiți-i pentru dvs., aranjați vacanțe pentru dvs. și familia dvs. la sfarsitul lunii!
Mai jos puteți descărca formularul pentru a completa un plan financiar personal:
Cum să întocmești un plan financiar personal și ce este acesta? Plan financiar personal (PFP) este o prognoză pe termen lung a veniturilor și cheltuielilor bugetului familiei. Ca orice plan, LFP vă permite să realizați orice obiective.
Aceasta poate fi: achitarea tuturor datoriilor, economisirea pentru o achiziție majoră: o călătorie de vacanță, mașină, cabană, renovare de apartamente etc., sau crearea unui fond de rezervă pentru familie pentru o zi ploioasă, investiții în instrumente financiare și așa mai departe. Înainte de a lua orice decizie financiară importantă, faceți un plan.
Un plan financiar personal este un curs care vă permite să mergeți corect la scopul propus, dar poate fi ajustat pentru a ține cont de schimbările care au apărut în fluxurile financiare ale familiei.
Eficacitatea planului depinde de termenul său - cu cât termenul este mai lung, de exemplu, 5-10 ani, cu atât rezultatul va fi mai mare decât dintr-un plan întocmit pe câteva luni. Adevărat, cu cât perioada este mai lungă, cu atât este mai dificil să faci prognoze, pentru început, poți încerca să faci un plan pe 6 luni - 1 an.
Pleacă mereu o anumită sumă, ca rezerva pentru cheltuieli neprevazute - aceasta este siguranta financiara a familiei tale.
Contabilitatea veniturilor si cheltuielilor
Pentru a întocmi un plan financiar personal, experții sfătuiesc să începeți să urmăriți veniturile și cheltuielile. Și abia după 2-3 luni de contabilitate, întocmește LFP. Cred că o lună va fi suficientă pentru a determina statisticile corecte ale bugetului familiei.
Cu venituri, totul este simplu, de obicei este o listă mică - salarii, bonusuri, burse, pensii, alocații pentru copii, venituri din închirierea imobiliare și așa mai departe. Veniturile sunt ușor și plăcut de urmărit, dar cheltuielile sunt mai dificile.
Dacă cheltuielile lunare sunt de același tip, atunci pot fi identificate prin eliminare. De exemplu, calculați suma utilitati(chirie locuinta), gradinita, internet, comunicatii mobile, plati credite, deplasari. Aceste sume se repetă de la lună la lună.
Dacă nu există alte cheltuieli (divertisment, recreere, îmbrăcăminte și așa mai departe), atunci totul este mâncare și produse chimice de uz casnic. Principalul lucru este să fii sincer cu tine însuți atunci când contabilizați cheltuielile, nu să le reduceți. A cheltuit jumătate din salariu pe o geantă de mână, produse cosmetice sau jocuri pe calculator- reflectați acest lucru cu onestitate în contabilitatea dvs.
Deci, ne-am dat seama de venituri și cheltuieli. Dacă vă puteți împărți bugetul lunar în articole și puteți defini clar sumele pentru acestea, atunci puteți trece la pasul următor.
Goluri
Trebuie să definești și să articulezi clar obiectivele pentru perioada pentru care vei întocmi un plan. De exemplu, plătiți un credit ipotecar cât mai repede posibil și economisiți bani la dobândă și investiți banii care mergeau înainte la bancă.
Sau economisește bani pentru mașina visurilor tale, un computer cool sau o vacanță în Insulele Canare. Cel mai probabil vor fi mai multe obiective: atât mari, cât și mici, aici trebuie să decideți ce este mai prioritară, în ce secvență să le îndepliniți.
Planul va ajuta la determinarea cât de realizabile sunt obiectivele stabilite. obiective financiare cât timp va dura atingerea scopului. Dacă obiectivele sunt de neatins, de exemplu, cumpărarea unui apartament, trebuie să vă gândiți la un împrumut sau să-l refuzați pentru o perioadă, până când starea financiara nu se va îmbunătăți. Atunci când se elaborează un plan, trebuie luate în considerare interesele întregii familii.
Cum să faci un plan financiar personal: exemplu LFP
Pentru un exemplu de întocmire a unui plan, luați următoarele date:
Familie de 4 persoane cu doi copii minori. Soțul și soția câștigă împreună 100.000 de ruble pe lună. Au achiziționat un apartament cu un credit ipotecar, plata pe lună este de 25.000 de ruble. Pentru achiziționarea unui apartament, soțul primește o deducere de proprietate pentru impozitul pe venitul personal.
Familia și-a stabilit obiective:
- Achitați parțial ipoteca lunară înainte de termen.
- Economisiți pentru o călătorie de vacanță. Acumulați suma de 100.000 de ruble. Pentru ca în șase luni, suma să nu se deprecieze, economiile lunare sunt convertite în dolari.
Suma pe care familia o economisește pentru vacanță servește și ca capital de rezervă. Dacă există o urgență cu banii, aceștia pot fi folosiți.
| Lună | Septembrie | octombrie | noiembrie | decembrie | ianuarie | februarie |
| Venituri (mii de ruble) | ||||||
| Salariu | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Premiu | — | — | — | 15 | — | — |
| Deducere fiscală | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Compensație pentru grădiniță | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Venit total: | 111 | 111 | 111 | 126 | 111 | 111 |
| Cheltuieli | ||||||
| Rambursarea ipotecii | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Plăți comunale | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Grădiniţă | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Căni pentru copii | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Internet, conexiune mobilă | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Alimente | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Produse chimice de uz casnic | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| îmbrăcăminte | 2 | 2 | 2 | 4 | 2 | 2 |
| Divertisment | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Prezent | — | — | 2 | 6 | — | 3 |
| Cheltuieli totale: | 78 | 78 | 80 | 86 | 78 | 81 |
| Rest | 33 | 33 | 31 | 40 | 33 | 30 |
| Rambursare anticipată a ipotecii | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Călătoria de vacanță | 8 | 8 | 6 | 15 | 8 | 10 |
În urma acestui plan, datoria ipotecară în valoare de 145.000 de ruble va fi achitată înainte de termen în șase luni. Pentru restul se va acumula o sumă de 55 de mii de ruble.
Cine are nevoie de un plan financiar
Toți oamenii cu un venit modest cred că a face un plan financiar personal este inutil pentru ei. Practica arată contrariul venituri mai mici, cu atât o persoană trebuie să-și controleze mai mult cheltuielile pentru a nu se da datorii. În special, acest lucru se aplică celor care au.
Planificarea este ceea ce îl va ajuta să nu facă cumpărături spontane fără sens, să înțeleagă clar cât poate cheltui pe zi pe mâncare sau haine.
O persoană bogată nu își controlează cheltuielile, ci veniturile. El trebuie să elaboreze un plan pentru investirea veniturilor personale, astfel încât veniturile să nu fie doar păstrate, ci și multiplicate.
Un plan financiar personal va fi util pentru fiecare familie. Încearcă acum, preia controlul asupra bugetului tău.
Nina Polonskaya
